29. Кредитный риск и факторы, его определяющие. Уровень кредитного риска в современной российской экономике.

Согласно положению 254-П кредитный риск – это потеря ссудой своей стоимости вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде в соответствие с условиями договора либо существование реальной угрозы такового неисполнения.

В соответствие с письмом ЦБ РФ «О типичных банковских рисках» №70-Т возникновение риска обусловлено следующими внутренними и внешними факторами:

Внутренние:

• сложность организационной структуры

• уровень квалификации служащих

• организационные изменения

• текучесть кадров

Внешние:

• изменение экономических условий деятельности КО

• уровень банковских технологий и др.

Учитывая, что кредитный риск представляет собой интегральную характеристику и во многом определяется кредитной политикой КБ, то к основным внутренним факторам кредитного риска можно отнести:

1)качество кредитной политики банка

2)кредитный потенциал банка

3)качество кредитного портфеля банка

4)стабильность депозитной базы банка

5)обеспечение кредита

6)ценовая политика банка

7)степень риска и рентабельности отдельных видов кредитов

8)квалификация персонала банка

9)внутреннее злоупотребление и мошенничество.

Макрофакторы:

1)региональные особенности функционирования банка

2)уровень конкуренции на кредитном рынке

3)уровень цен на банковские продукты и услуги в целом на рынке

4)состояние спроса на кредиты со стороны клиентов

5)непредвиденные обстоятельства.

Кредитные операции коммерческих банков являются одним из важнейших видов банковской деятельности. На финансовом рынке кредитование сохраняет позицию наиболее доходной статьи активов кредитных организаций, хотя и наиболее рискованной. Кредитный портфель банков составляет в среднем 50-70% активов. Следовательно, кредитный риск в структуре банковского риска оказывает определяющее влияние на результаты деятельности банков. В России реальный уровень кредитных рисков банков в абсолютном выражении имеет тенденцию роста, что обусловлено, прежде всего, расширением кредитования нефинансовых предприятий и организаций с невысоким уровнем кредитоспособности, а также высокой концентрацией кредитных рисков в проблемных отраслях и на отдельных предприятиях.

30.Методика анализа кредитного риска. Основные методы управления кредитными рисками. Внутрибанковские органы управления кредитными рисками и их полномочия.

Методика анализа кредитного риска

Все методики можно разделить на классификационные модели и основанные на комплексном анализе.

К классификационным моделям относятся:

• прогнозные модели – дифференцируют заемщиков в зависимости от вероятности банкротства (дефолта);

• рейтинговые модели – позволяют группировать заемщиков в зависимости от категории, устанавливаемой с помощью групп рассчитываемых финансовых коэффициентов и присваиваемых им уровней значимости).

Методика, основанная на комплексной модели. В этом случае возможно сочетание количественных и качественных характеристик заемщика.

К основным качественным характеристикам заемщика, подлежащих оценки относятся:

• отрасль и дается прогноз ее развития;

• анализируется наличие инноваций;

• анализируется положение предприятия на рынке и в отрасли;

• оценивается уровень менеджмента;

• ассортимент продукции;

• состояние конкуренции в отрасли;

• структура собственности предприятия;

• структура затрат и др.

Основные методы управления кредитным риском:

1. Уклонение от кредитного риска

2. Локализация или ограничение кредитного риска (лимитирование кредитов в разрезе различных групп заемщиков, в разрезе различных отраслей, регионов, операций, создание специальных банков проектного финансирования);

3. Диссопация (диверсификация) – операции, риски по отраслям, создание банковского синдиката);

4. Компенсация (хеджирование риска, установление цены кредита с надбавкой и др.)

Внутрибанковские органы управления кредитными рисками

◘ правление банка (общее управление кредитным риском; рассмотрение и утверждение внутренних документов и изменений к ним, определяющих правила и процедуры управления кредитным риском; утверждение лимитов показателей, используемых для мониторинга кредитного риска; распределение полномочий и ответственности по управлению кредитным риском между руководителями подразделений различных уровней, обеспечение их необходимыми ресурсами, установление порядка взаимодействия и представления отчетности);

◘ кредитный комитет (комитет по кредитным рискам) (определяет кредитную политику Банка в целом, определяет возможные риски, принимаемые на себя Банком по различным видам операций, не входящих в полномочия Комитета по Управлению Активами и Пассивами, и является главным органом Банка, принимающим окончательные решения по привлечению и размещению средств в рамках своих полномочий, определяемых Правлением Банка, имеет право принимать окончательное решение об одобрении или отклонении предложений по проведению сделок, устанавливать персональные лимиты и лимиты для клиентов в соответствии со своими полномочиями. Решения Кредитного комитета могут быть отменены только Правлением Банка);

◘ в некоторых банках – комитет по управлению активами и пассивами;

◘ иногда – особая служба риск-менеджмента;

◘ служба внутреннего контроля (определение соответствия действий и операций, осуществляемых руководством и служащими Банка, требованиям действующего законодательства, нормативных актов, внутренних документов Банка, определяющих проводимую Банком политику, процедуры принятия и реализации решений, организации учета и отчетности, включая внутреннюю информацию о принимаемых решениях, проводимых операциях (заключаемых сделках), результатах анализа финансового положения и рисках банковской деятельности; контроль за соблюдением процедур по управлению кредитным риском, предусмотренных настоящим Положением; участие в разработке внутренних документов Банка с целью проверки соответствия их содержания требованиям законодательства и системы внутреннего контроля, разработанной в Банке)

◘ руководители функциональных подразделений (контроль за соблюдением установленных лимитов по проводимым банковским операциям и другим сделкам; ежедневное информирование Организационно-контрольного отдела об изменении показателей, используемых для мониторинга кредитного риска).

.