25. Виды потребительских кредитов и особенности кредитования физических лиц

В широком смысле потребительский кредит есть структурированная форма коммерческого и банковского кредита.

С юридической точки зрения деятельность по потребительскому кредитованию регламентируется ГК РФ, Федеральным законом №218 «О кредитных историях», Положениями №54, 39, 254, а также внутренними нормативными актами банка.

Потребительские кредиты – это денежные кредиты, выдаваемые банками или иными кредитными организациями только заемщикам – физическим лицам на потребительские (непроизводительные) цели.

Виды потребительских кредитов

1. По направлениям использования (по целевому характеру):

• на неотложные нужды;

• на приобретение транспортных средств;

• на покупку бытовой техники;

• на строительство, приобретение жилья;

• на образовательные нужды и др.

2. По срокам выдачи потребительские кредиты делятся на:

• краткосрочные (от 1 дня до 1 года);

• среднесрочные (1 – 3 года);

• долгосрочные (от 3-5 лет и выше).

3.по субъектам кредитной сделки:

• банковские потребительские кредиты

• кредиты, предоставляемые населению торговыми организациями;

• потребительские кредиты, предоставляемые кредитными учреждениями небанковского типа (ломбарды, кредитные кооперативы, кассы взаимопомощи, НПФ).

4. По форме предоставления:

• в наличной;

• безналичной;

• товарной форме.

5. По обеспечению:

• обеспеченные;

• необеспеченные (бланковые).

6. По характеру кругооборота средств

• разовые,

• револьверные (возобновляемые).

7. По способу:

• разовые

• кредитная линия.

8. По методам погашения:

• погашаемые единовременно;

• с рассрочкой платежа.

Особенности потребительского кредитования:

1. Кредиты выдаются физическим лицам на нужды, не связанные с предпринимательской деятельностью, погашаются из личных доходов заемщика.

2. Потребительский кредит часто связан с коммерческим кредитованием. К примеру, торговая организация учитывает долговые обязательства покупателей в коммерческом банке.

3. Субъектами банковского кредитования могут выступать как физические лица, получающие потребительские кредиты, так и посредники между ними и банками. В первом случае говорят о прямом банковском потребительском кредитовании, во втором о косвенном.

Проблемы:

• большая доля невозврата;

• сильно разогрет рынок;

• неадекватные методики оценки кредитоспособности заемщиков;

• высокие процентные ставки;

• недобросовестная реклама.

26. Банковский (ссудный) процент. Виды процентных ставок и факторы, их определяющие. Начисление и получение банком процентов за кредиты.

Ссудный процент – плата, получаемая от заемщика собственником капитала, который был ему предоставлен во временное пользование на определенных условиях.

В этом случае банковский процент является более узким понятием и представляет собой наиболее распространенную форму ссудного процента. Это понятие используется для обозначения:

а)цены, которую платит банк за привлечение средств (пассивные кредиты);

б)цены. которую банк взимает за выдаваемые им средства (активные кредиты).

Говоря о процентах можно подразумевать как абсолютную их сумму, так и об относительном их показателе. В качестве последнего выступает процентная ставка или норма процента, которая отражает эффективность кредитной сделки и в общем виде может быть определена

r = Y/(P – n) * 100%

Y – доход владельца капитала за предоставление во временное пользование средств

P – сумма капитала, предоставляемого в кредит,

n – срок пользования капиталом, предоставленного кредита,

r – процентная ставка.

Виды процентных ставок

1. В зависимости от конъюнктуры:

• фиксированные (постоянно действующие);

• плавающие.

2. По методам и способам начисления:

• простые;

• сложные.

Эквивалентные процентные ставки – это такие процентные ставки различного вида, применение которых в однотипных по назначению операциях дает одинаковые процентные результаты.

Так, простая ставка процента эквивалентная простой учетной ставке определяется по формуле:

i = d/(1 – n*d) * 100%

Простая учетная ставка эквивалентная простой процентной ставке определяется по формуле:

d = i/(1 + n*i) * 100%.

Факторы, определяющие размер процентной ставки

1. Базовые ставки процентов по кредиту

2. Средняя процентная ставка, уплачиваемая банком клиентам по депозитным счетам

3. Структура кредитных ресурсов банка

4. Уровень спроса на кредиты

5. Срок кредита

6. Степень и форма обеспечения кредита

7. Уровень банковских непроцентных расходов

8. Кредитоспособность заемщика, его кредитная история и отношение банка к нему.

9. Общеэкономические факторы: денежно-кредитная политика, уровень инфляции, налоговая политика, инвестиционный климат и др.

Способы начисления процентов:

• Простые проценты S= P*(1+r*n)

• Сложные S=H*(1+r)ⁿ

S-погашаемая сумма

Р- сумма кредита

r-процентная ставка по кредиту

n-срок кредита

Порядок начисления процентов по пассивным и активным операциям банка, связанным с привлечением и размещением денег (как рублей, так и иностранных валют), определен в Положении ЦБ РФ № 39 «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками» (документ не регламентирует порядок начисления процентов по кредитным договорам, заключаемым между Банком России и банками).

1. Отношения между банком и его клиентами строятся на базе договоров /соглашений, заключаемых с учетом норм глав 42, 44, 45 и ст. 421, 422 ГК РФ.

2. Проценты на привлеченные и размещенные средства банк начисляет на остаток задолженности по основному долгу, учитываемой на соответствующем лицевом счете, на начало операционного дня. При этом банк должен обеспечить ежедневное начисление процентов по каждому договору нарастающим итогом с даты последнего отражения в бухгалтерском учете банка суммы начисленных процентов.

При закрытии банковских счетов клиентов проценты по привлеченным (размещенным) средствам начисляются включительно до дня (даты) фактического закрытия счета или передачи числившихся на нем средств. При этом остаток на счете определяется с учетом процентов, зачисленных на указанный счет (списанных с указанного счета).

3.Проценты могут начисляться: ● по формулам простых процентов, сложных процентов; ● с использованием фиксированной либо плавающей процентной ставки. Если в договоре не указывается способ начисления процентов, то они начисляются по формуле простых процентов с использованием фиксированной ставки.

4. Проценты уплачиваются (получаются) в денежной форме в сроки, предусмотренные в соответствующем договоре: юридическими лицами – только в безналичном порядке на основании расчетных документов, а физическими лицами – в безналичном порядке на основании расчетных документов или наличными на основании приходных (расходных) кассовых ордеров.

5. Банк вправе в одностороннем порядке изменять размер процентной ставки по вкладам (депозитам) до востребования, если иное не предусмотрено в соответствующем договоре с клиентом.

6. Если иное не предусмотрено в договоре, то проценты выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а не востребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты (проценты причисляются ко вкладу – капитализация процентов).

7. При возврате вклада банк уплачивает вкладчику проценты, начисленные в соответствии с условиями договора.

8. Банк не вправе оказывать предпочтение участникам банка перед другими своими клиентами, т.е. устанавливать иные условия привлечения средств (более высокая процентная ставка, более частый период капитализации процентов), которые клиенты банка размещают на одинаковых условиях (сумма, срок и др.). При этом все юридические и физические лица (в том числе потенциальные клиенты банка) вправе получить у банка информацию о видах и условиях принимаемых банком вкладов (депозитов), об условиях действующих договоров вклада (депозита), банковских счетов.

9. Проценты за средства, размещенные банком в займы, кредиты, межбанковские кредиты и депозиты и др., поступают в его пользу в размере и в порядке, предусмотренных в соответствующем договоре о предоставлении (размещении) денег..

10. В случае ликвидации юридического лица-должника (банка-должника) банк-кредитор прекращает дальнейшее начисление процентов и в установленном порядке предъявляет требования к ликвидационной комиссии в отношении всех обязательств такого должника, включая обязательства в части уплаты процентов.

11. В случае неудовлетворения или неполного удовлетворения требований банка-кредитора просроченная задолженность по процентам ликвидируемого юридического лица-должника (банка-должника) должна быть списана с баланса банка-кредитора в порядке, установленном Банком России.