Депозитный сертификат – для юридических лиц. Виды депозитных сертификатов: именной; предъявительский. Срок обращения таких сертификатов ограничен: для граждан – 3 года; для юридических лиц – 1 год.

Иной документ, отвечающий требованиям закона, банковским правилам или обычаям делового оборота.

Права и обязанности сторон по договору банковского вклада.

Банк обязан:

• платить вкладчику проценты;

• выдать гражданину по его первому требованию сумму срочного вклада, но без уплаты процентов, предусмотренных договором, а проценты, по вкладу до востребования, если иной порядок процентов не установлен договором;

• выдать сумму срочного вклада юридического лица по его требованию до наступления срока, если это предусмотрено договором;

• страховать вклады физических лиц в соответствии с законом «О страховании вкладов физических лиц в РФ».

Ответственность банка наступает в случаях:

• за невыполнение обязанностей по возврату вкладов;

• при утрате обеспечения или ухудшения его условий;

• за не возврат вклада, его неправомерное удержание или невыплату процентов.

Во всех этих случаях вкладчик вправе требовать от своего контрагента немедленного возврата суммы вклада. В первом и во втором случае ответственность состоит в уплате вкладчику неустойки в форме банковского процента (ставки рефинансирования), а также в возмещении убытков.

В третьем случае – вкладчику выплачиваются проценты за все время хранения вклада и сверх того неустойку в размере ставки рефинансирования.

При наложении ареста или обращения взыскания на вклад применяются правила ст.27 Закона «О банках и банковской деятельности». После наложения ареста прекращаются все операции по вкладу в пределах арестованных сумм. Взыскание на вклад обращается только на основании исполнительных документов в соответствии с ГПК.

7. Договор банковского счета.

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять денежные средства поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), а также выполнять распоряжения клиента о проведении различных операций по его счету - перечисление, выдача сумм со счета и проведение других операций по счету (п.1 ст. 845 ГК РФ).

По своей юридической природе данный договор имеет смешанный характер. В нем сочетаются элементы договора банковского вклада и других договоров об оказании услуг (поручения, агентский договор).

Источники правового регулирования:

- гл. 45 ГК РФ;

- ФЗ «О банках и банковской деятельности», иные акты.

Юридическая квалификация договора: консенсуальный, возмездный (банк уплачивает проценты за пользование средствами клиента), взаимный.

Существенные условия - предмет договора

Предмет договора – безналичные денежные средства.

Стороны договора:

• банк и другие кредитные организации, имеющие соответствующую лицензию;

• клиент (любые лица – юридические, физические).

Форма договора – простая письменная.

Банковскими правилами устанавливаются, какие документы необходимы для открытия банковского счета российскими юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Для открытия счета юридическому лицу требуется предоставить в банк:

• заявление;

• копии учредительных документов;

• документ о постановке на учет в налоговый орган;

• карточку образцов подписей руководителя и бухгалтера предприятия;

• оттиск печати (указание ЦБ РФ от 21.06.2003 г. №1297-У «О порядке оформления карточки с образцами подписи и оттиска печати»).

В соответствии со ст.30 ФЗ «О банках и банковской деятельности» клиент вправе открывать различные виды банковских счетов на основании договора банковского счета.

Виды банковских счетов:

• расчетный счет – открывается юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Это основной счет предприятия, и он открывается в банках организациям, имеющим собственные оборотные средства и баланс. Расчетный счет предназначен для хранения денежных средств и проведения безналичных расчетов. На этот счет зачисляется вся выручка юридического лица от реализации продукции и с него осуществляются расчеты по обязательствам предприятия. При создании хозяйственных товариществ и хозяйственных обществ их учредители открывают временный расчетный (накопительный) счет, который впоследствии превращается в обычный расчетный счет;

• текущие счета – открываются бюджетным учреждениям для учета и совершения операций по внебюджетным счетам, а также филиалам, представительствам, различным общественным организациям и фондам. В отличие от расчетных счетов, по которым преобладают безналичные расчеты, текущие счета связаны с выдачей наличных денег. Понятие «текущий счет» в настоящее время нормативно не определяется, а перечень операций, осуществляемых по такому счету, может быть разнообразным;

• бюджетные счета - открываются предприятиям, учреждениям, организациям, финансируемых за счет бюджетов всех уровней;

• валютные счета – открываются клиентам для проведения расчетов в иностранной валюте (с учетом требований валютного законодательства - ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»);

• корреспондентские счета – счета банков в других банках, то есть счета, на которых учитываются взаиморасчеты банков;

• субсчета - подсобные счета, открываемые в банках в дополнение к основным счетам коммерческих и других самостоятельно финансируемых организаций (расчетным, текущим, корреспондентским). Денежные средства, которые поступают на субсчета филиалов, отделений и предприятий периодически перечисляются на основные банковские счета головной организации.