Вопрос 32: Порядок организации банковского клиринга, схема расчетов

В настоящее время клиринговые организации в РФ могут работать с использованием одной из двух базовых моделей клиринговых расчетов, содержание которых сводится к следующему.

Клиринг без предварительного депонирования средств (классическая модель). Счет ежедневно закрывается с нулевым сальдо. В аналитическом учете на данном счете ведутся отдельные лицевые счета по каждому банку-участнику взаимозачета. Документы от банков-участников поступают по каналам связи в компьютерную систему клирингового центра в течение всего операционного дня. Первичные документы регистрируются, и отражаются по дебету счета банка-плательщика и кредиту счета банка-получателя. После окончания приема документов для очередного клирингового сеанса рассчитывается сальдо счета каждого из участников взаимозачетов. По результатам этого расчета составляется оборотно-сальдовая ведомость, которая передается в ЦБ РФ. Ведомость содержит обороты по счетам каждого участника за день и значение сальдо его позиции. Дебетовое сальдо означает неттинговую задолженность банка-участника по результатам зачета, кредитовое – сумму причитающегося ему по результатам зачета от других банков.

Клиринг с предварительным депонирование средств. Особенностью данной модели является то, что каждый банк-участник должен предварительно задепонировать определенную денежную сумму, которая в дальнейшем будет использоваться для урегулирования взаиморасчетов, т.е. для оплаты ею дебетового сальдо. Образующееся по итогам операционного дня (клирингового сеанса) дебетовое сальдо по счету взаимных расчетов банка-участника погашается за счет депонированных средств.

Банк-отправитель	Получатели платежей				Сумма обязательств
	А	Б	С	D
А		90	40	80	210
Б	70				70
С		50		20	70
D	10	30	60		100
Сумма треб-й	80	170	100	100	450
Сумма обяз-в	210	70	70	100	450
Чистые позиции	-130	100	30	0

Клиринговый сеанс – процесс взаимозачёта обязательств сторон, который проводится клиринговым учреждением несколько раз в день в заранее установленное время и служит для исчисления промежуточного или итогового сальдо каждого участника.

Неттинг – полное или частичное прекращение обязательств допущенных клирингом (зачётом или иным способом, установленным правилом клиринга).

Чистая позиция – итоговое сальдо банков-участников, образовавшееся в результате обмена требований и обязательств

Окончательный расчёт – перевод центральным контрагентом денежной суммы, соответствующей чистой позиции со счёта одного банка на счёт другого

Согласно закону, все клиринговые организации создают фонд ликвидности, как правило, из взносов участников, к-рые могут одновременно быть учредителями.

В некоторых ПС, работающих по принципу клиринговой, существует несколько сеансов окончательных расчётов. Счёт клирингового учреждения – в ЦБ.

На основании закона клиринговая организация должна вести внутренний учёт. (Входит в функции центрального контрагента).

Согласно закону, УК клиринговой организации должен составлять не менее 100 млн. руб. Они должны считать обязательные нормативы (более усечённый вариант).