35. Собственные и привлеченные ресурсыБанков(схема)

Добавочный капитал – 1) эммисионый доход – положительная разница между ценой акции установленной при продаже их первым владельцем и их номинальной стоимости 2) прирост стоимости имущества при переоценке.

Резервный капитал – должен быть не менее 5% от УК создается из чистой прибыли.

Нераспределенная прибыль – подтвержденная заключением аудиторской организацией.

Субординированные кредиты – кредит коммерческому банку юр лицом на срок не менее 5 лет, может быть востребован кредитором только по окончанию срока действия договора, в случае ликвидации банка после требований иных кредиторов. – долговое обязательство с фиксированным сроком возврата.

Функции Собственного капитала:

1. Защитная - ограждение интересов вкладчиков в случае ликвидации банка, нейтрализация возможных потерь.

2. Оперативная – источник финансирования, создания, расширения и модернизации материальной базы.

3. Регулирующая – регулирует структуру активных и пассивных операций, показатель достаточности капитала Н1 равен = Собственные средства/ активы взвешаные по уровню риска = 10%

Привлеченные средства

1. Депозитные ресурсы – денежные средства, внесенные в банк клиентами на определенные счета и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

2. Прочие привлеченные средства – ресурсы, которые банк получает в виде займов, или путем продажи на денежном рынке собственных долговых обязательств.

36Депозитные ресурсы банков

1. ДЕПОЗИТНЫЕ РЕСУРСЫ — Депозитные ресурсы – денежные средства, внесенные в банк клиентами на определенные счета и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

Классификация депозитов

По срокам:

1. Бессрочные

2. Краткосрочые

3. Среднесрочные

4. Долгосрочные

По категориям вкладчиков

1. Депозиты физ. Лиц

2. Депозиты юр. Лиц

3. Депозиты ИП

По условиям внесения и изъятия средств

1. До востребования

2. Срочные

3. Сберигательные

По валюте вклада:

1. Рублевые

2. Валютные

3. Мультивалютные

4. Обезличиные металлические счета

ПО уплачиваемым процентам:

1. С фиксированной ставкой

2. С плавающей ставкой

3. С сложной процентной ставкой

4. Без изменения процента при долгосрочном изъятии

По дополнительным условиям

1. Возможность довложения средств

2. Возможность снятия процентов

3. Возможность досрочного расторжения

4. Возможность частичного снятия

Сертификаты

Депозитный ( для юр лиц) или сберегательный (для физ лиц) сертификат - письменное свидетельство банка – эмитента о вкладе ден. Средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение денежных средств по истечению установленного срока и процентов по нему.

37Активные и посреднические операции кб

Активные операции ком. Банков

1. Кредиты

2. Приобретение права тербования от третьих лиц исполнение обезательств в ден. Форме (факторинг, форфейтинг, учет коммерческих векселей)

3. Покупка всех видов облигаций

4. Инвестиционные операции ( приобретение акций и паев)

5. Размещение депозитов в Банке России

6. Покупка драгоценных металлов и камней

7. Покупка валюты

8. Лизинг

Посреднические операции коммерческих банков

1. Проведение безналичных расчетов

2. Перевод денег без открытия счета

3. Кассовые операции

4. Купля продажа валюты для клиента

5. Посреднические операции с драгоценными металлами и камнями

6. Посреднические операции с ценными бумагами

7. Оказание консультационных и информационных услуг