3 Привлеченные средства коммерческого банка

В общей сумме банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают преобладающее место. Их доля по разным банкам составляет от 75% и выше

В мировой банковской практике все привлеченные ресурсы по способу их аккумулирования группируются следующим образом:

1) депозиты;

2) недепозитные привлеченные средства.

Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты — денежные средства, внесенные в банк клиентами — физическими и юридическими лицами и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

Недепозитные привлеченные средства банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Недепозитные источники банковских ресурсов отличаются от депозитных тем, что они имеют, во-первых, не персонифицированный характер, т.е. не ассоциируются с конкретным клиентом банка, а приобретаются на рынке на конкурентной основе; во-вторых, инициатива привлечения этих средств принадлежит самому банку.

Недепозитными привлеченными ресурсами пользуются преимущественно крупные банки. Приобретаются недепозитные средства крупными суммами, и их называют операциями оптового характера.

Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием депозитов и депозитных счетов, открываемых клиентам банка. Это обусловлено стремлением банков в условиях сегментированного высококонкурентного рынка наиболее полно удовлетворить спрос разных групп клиентов на банковские услуги и привлечь их сбережения и свободные денежные капиталы на банковские счета. Обязательным условием совершения операций с денежными средствами клиентов является заключение в письменной форме договора банковского вклада.

Средства клиентов банка по срокам привлечения можно классифицировать следующим образом:

■ средства на расчетных и текущих счетах;

■ средства на счетах до востребования;

■ срочные вклады и депозиты.

В зависимости от срока, на который заключен договор банковского вклада, различают депозиты до востребования, срочные депозиты и сберегательные вклады.

4 Методы ценообразования банковских депозитов

Стоимость и сумма депозитов коммерческих банков в значительной степени зависят от схем ценообразования и конкурентоспособности большого количества банков и небанковских институтов, предлагающих аналогичные услуги, такие, как денежные счета, чековые счета, сберегательные счета и кредиты. Волна нововведений в виде новых видов вкладов, методов обслуживания, схем ценообразования захлестнула сегодня сферу банковской деятельности. Банки, которые не успевают за изменением цен депозитов и программ маркетинга своих конкурентов, теряют и клиентов, и прибыль.

С целью заинтересовать вкладчика в помещении своих средств в банк используются различные способы начисления и уплаты процентов. Процент может быть как фиксированный, так и скользящий. При досрочном изъятии срочного вклада банк начисляет проценты по пониженной ставке или удерживает часть процентных выплат, стимулируя тем самым поступление средств более устойчивого характера. Проценты по срочным вкладам определяются с учетом их срока. Чем длиннее срок и/или больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. По текущим счетам и вкладам банки начисляют и выплачивают проценты в валюте счета. Размер процентных ставок в зависимости от степени заинтересованности банков в привлечении иностранной валюты может варьироваться в широких пределах.

Увеличение средней стоимости депозитов для банка из-за возросшей конкуренции породило систему ценообразования депозитов по методу unbundled service (некомплексные услуги). Это означает, что процентные ставки по депозитам устанавливаются независимо от процентных ставок по кредитам и цен на другие банковские услуги. Таким образом, цена услуги может быть разделена по методу "издержки плюс прибыль":

Связь между ценой депозитов и издержками банка, как показывает формула, позволяет банкам более точно соотносить цены и издержки и ограничивать количество многих ранее бесплатно предоставляемых услуг. Например, в США все большее количество банков вводят ряд подобных мер: - взимают комиссионное вознаграждение за снятие средств со сберегательных счетов, превышающее некоторый лимит; - ограничивают предоставление клиентам сведений об остатках на их счетах; - увеличивают плату за возвращение чеков ремитенту и приостановку платежей; - берут плату за снятие наличных средств и выписку со счетов через систему автоматического перевода средств; - берут ежемесячную плату за хранение даже небольших сберегательных депозитов; - увеличивают обязательный минимальный размер остатков на счетах.

Результаты в целом оказались положительными: увеличившийся за счет комиссий за услуги доход стал покрывать потери банка от закрытия клиентами своих счетов.

Конкуренция в области привлечения депозитов привела к широкому использованию тарифных ставок комиссионных сборов. Такой подход получил название ценообразования в зависимости от условий, поскольку банки устанавливают шкалу цен на услуги, по которым с клиентов взимается низкая плата или не взимается совсем, если остатки на счетах превышают некоторый минимальный уровень, но клиенты оплачивают услуги по высокой ставке, если средний остаток падает ниже этого минимального уровня. Разница в тарифах на услуги по депозитам зависит от одного или нескольких факторов: - количество операций, проводимых по счету; - средний остаток на счете в течение определенного периода; - срок, на который делается вклад.

Многие банки, особенно в крупных городах, широко применяют метод ценообразования, нацеленный на привлечение клиентов с более высокими доходами. При этом упор делается на увеличенную процентную ставку при требовании к довольно высокому остатку на счете. В России лидером по подобным вкладам в инвалюте был "Инкомбанк", предложивший в 1995 г. клиентам депозит "Суперинком" в долларах США на один месяц под 15% годовых. Минимальная сумма вклада составляла 5000 долларов США. Затем появились аналогичные вклады и в других банках.

В России коммерческие банки с целью привлечения денежных средств выпускают разные виды ценных бумаг: акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, простые финансовые векселя.