24. Коммерческий и банковский кредит.

Коммерческий кредит предоставляется одним функционирующим предприятием другому в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Орудием такого кредита является вексель, оплачиваемый через коммерческий банк. Как правило, объектом коммерческого кредита выступает товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров и заключенной в них прибыли. Процент по коммерческому кредиту, входящий в цену товара и сумму векселя, обычно ниже, чем по банковскому кредиту. Размеры коммерческого кредита ограничиваются величиной резервных капиталов, которыми располагают промышленные и торговые компании.

Виды предоставления коммерческого кредита:

1) Аванс (частичная оплата),

2) Предварительная оплата,

3) Отсрочка платежа,

4) Рассрочка платежа.

Банковский кредит предоставляется банками и другими кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным клиентам в виде денежных ссуд.

Банковский кредит превышает границы коммерческого по направлению, срокам, размерам. Он имеет более широкую сферу применения. Значительная замена коммерческого векселя банковским делает этот кредит более эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность. Различна также динамика банковского и коммерческого кредитов. Так, объем коммерческого кредита зависит от роста и спада производства и товарооборота. Спрос на банковский кредит в основном определяется состоянием долгов в различных секторах экономики. Однако он также подвержен циклическим колебаниям экономики. Банковский кредит носит двойственный характер: он может выступать как ссуда капитала для функционирующих предприятий, компаний либо в виде ссуды денег, т.е. как платежные средства при уплате долгов.

Основными принципами банковского кредитования являются: срочность, возвратность, платность, обеспеченность, целенаправленность.

25. Кредитная система Российской Федерации.

Кредитную систему России можно представить в виде совокупности трех блоков:

Фундаментальный блок:

• Кредит, границы и законы его движения,

• Субъекты кредитных отношений,

• Принципы кредита.

Организационный блок:

• Кредитная политика,

• Виды и объекты кредита,

• Условия кредитования,

• Механизм кредитования,

• Кредитная инфраструктура.

Регулирующий блок:

• Государственное регулирование кредитной деятельности,

• Банковское законодательство,

• Нормативные положения Центрального банка РФ,

• Инструктивные материалы, разрабатываемые коммерческими банками в целях регулирования их деятельности.

Базовым блоком кредитной системы является кредит как специфическое отношение между кредитором и заемщиком, границы и законы его движения.

Организационный блок формирует технологию совершения кредитных отношений, определяет сферу опосредования кредитом основного и оборотного капитала заемщика, рациональные формы предоставления и погашения ссуды в зависимости от особенностей деятельности заемщика, его кредитоспособности.

Кредитный механизм включает методы кредитования, формы ссудных счетов, с которых производится выдача и погашение кредита.

Кредитная инфраструктура – это инструменты жизнеобеспечения, поддержания рационального функционирования кредита:

• информационное обеспечение (формируется банком-кредитором на базе внешней и внутренней информации о рынке, его сегментах и экономических субъектах),

• методическое обеспечение – международные требования (рекомендации Базельского комитета по управлению кредитными рисками), национальные ведомственные разработки (рекомендации ЦБ о крупных кредитах), собственные методические разработки банков,

• научное обеспечение – исследование фундаментальных и прикладных проблем использования кредита, новых направлений его развития, путей наиболее рационального его применения,

• кадровое обеспечение.

Современное банковское законодательство России выделяет два вида кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации. Номенклатура услуг, оказываемых небанковскими кредитными организациями своим клиентам, меньше, чем у банков. В соответствии с банковским законодательством НКО вправе осуществлять следующие банковские операции: открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам.

В зависимости от функционального назначения НКО могут осуществлять обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных организаций, на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных бумаг. НКО могут производить расчеты по пластиковым картам, инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных

документов, а также кассовое обслуживание юридических лиц и операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме.

Главное различие между НКО и коммерческим банком состоит в том, что НКО не имеет права размещать денежные средства от своего имени и заниматься инвестиционной деятельностью. Примеры НКО:

Ломбард. В ломбарде можно получить ссуду на небольшой промежуток времени под залог движимого имущества. В залог здесь берут различные вещи (драгоценные металлы, дорогостоящую технику, видео-аудио аппаратуру, большинство ломбардов принимают в залог автотранспорт), обладающие финансовой ценностью. Оценочная стоимость предлагаемых вещей составляет больше 50%. Ценные бумаги - не принимаются.

Кредитный союз. Сообщество, которое возникает в результате объединения нескольких физических лиц, мелких групп заемщиков, которые объединяются по какому-либо профессиональному или территориальному признаку с целью предоставления краткосрочного потребительского кредита.

Кредитное общество. Коммерческие учреждения, которые в настоящее время практически прекратили свою деятельность на рынке кредитования. Потому что суть кредитного сообщества очень близка к политике коммерческих банков, которые занимаются обслуживанием и финансированием мелкого и среднего частного бизнеса. Кредитное общество формирует свои финансовые средства за счет вступительных взносов участников сообщества.

Кредитное товарищество. Создается в целях кредитования кооперативов, арендных предприятий, малого и среднего бизнеса. Капитал формируется посредством внесения вступительного взноса и покупки паев, которые при выходе из общества не возвращаются. Кредитные товарищества и поныне продолжают свою работу. Правда, их не так много, как до 1917 года, когда в России существовало 16055 крестьянских кредитных товариществ.

Кроме того, к НКО относятся: страховые компании; инвестиционные фонды; пенсионные фонды; финансово-строительные компании и др.