17. Денежное обращение: сущность, наличное и безналичное обращение.

Денежный оборот – совокупность всех платежей в наличной и безналичной формах за определенный период времени, при котором деньги выполняют функции средства обращения, платежа и накопления.

Безналичный денежный оборот – часть совокупного денежного оборота, заключающаяся в использовании безналичных расчетов путем записи по счетам в банках и зачета взаимных требований.

Основная часть безналичного оборота – это платежный оборот, в котором деньги используются для погашения финансовых обязательств, то есть как средство платежа. Инструментом безналичного и наличного денежного оборота является банковская система страны, которая обеспечивает кругооборот наличных денег и безналичных платежей, одновременно создавая новые платежные средства путем проведения кредитных операций.

Безналичный денежный оборот – это основной вид денежного оборота, по разным оценкам он занимает от 60% до 80% в общем объеме денежного оборота России.

Организуя финансовые потоки, банковская система вовлекает во взаимодействие трех контрагентов:

• банк, который открывает счет своему клиенту,

• клиента (юридическое или физическое лицо), которое вступает в кредитные отношения с банком,

• банк-корреспондент, исполняющий платежное поручение клиента банка-эмитента.

Государство последовательно развивает безналичный денежный оборот с целью создания рациональной системы денежных расчетов и соблюдения экономии общих издержек обращения.

В условиях укрепления рыночных отношений удельный вес безналичного денежного оборота увеличивается.

Безналичный денежный оборот связан с кредитными отношениями, которые возникают между клиентами банка и банком при открытии расчетного счета, а также в процессе замещения действительных денег кредитными операциями.

Действующие в России законы обязывают клиентов хранить денежные средства в банках, за исключением переходящих остатков денежных средств в наличной форме в кассах.

Для этого банки открывают клиентам расчетные счета – юридическим лицам, имеющим самостоятельный баланс;

текущие счета – структурным подразделением юридических лиц, не имеющим самостоятельного баланса, а также бюджетным организациям.

Каждая организация может иметь один или несколько расчетных (текущих) счетов в разных банках.

Средства со счета списываются только по распоряжению владельца, за исключением случая безакцептного списания по распоряжению соответствующих государственных органов в установленных законом случаях.

При недостаточности средств на расчетном счете клиента банк осуществляет безналичные платежи с этого счета в порядке, установленном ст. 855 ГК РФ.

Элементы системы безналичных расчетов

1) Виды расчетных (платежных) документов.

2) Порядок документооборота.

3) Принципы организации безналичных расчетов.

4) Способ платежа.

5) Формы безналичных расчетов.

Расчетный документ – распоряжение клиента банку о переводе средств с одного счета на другой или о зачете взаимных требований.

Виды расчетных документов:

- платежные поручения,

- платежные требования,

- аккредитивы,

- расчетные чеки или предоплаченные банковские карты,

- инкассовые поручения,

- векселя.

Наличный денежный оборот – часть совокупного денежного оборота, когда наличные деньги используются как средство обращения и платежа. Постоянно повторяющийся кругоборот наличных денег формирует наличный денежный оборот.

Принципы организации наличного денежного оборота:

- его устойчивость, эластичность, экономичность, которые должен обеспечить центральный банк при организации наличного денежного оборота;

- единые центры хранения наличных денег – РКЦ и коммерческие банки (за исключением лимита наличности);

- целевое использование наличных денежных средств участниками наличного денежного оборота.

ЦБ совместно с коммерческими банками осуществляет прогнозирование налично-денежного оборота путем составления планов поступления и выдачи денежной наличности на каждый квартал и нарастающим итогом за год. Одновременно определяются объемы выпуска наличных денег в обращение и их изъятия.