28. Коммерческие банки и их операции.

Банк – это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства юридических и физических лиц, с целью дальнейшего их размещения от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности, платности и обеспеченности.

Таким образом, банки, привлекая временно свободные денежные средства и предоставляя их субъектам экономики, регулируют общую ликвидность экономики.

Также банк имеет право проводить расчетные операции по поручению клиентов. Отношения банка с клиентами носят коммерческий характер.

В условиях рыночной экономики банки должны не только стремиться к получению максимально возможных доходов, но и минимизировать риски, обеспечить ликвидность, надежность и стабильность функционирования, планировать свою деятельность с учетом интересов всего общества, поддерживать свой имидж, развивать филиальную сеть.

Отличительные признаки банков (от небанковских институтов):

• для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами,

• банки принимают на себя безусловные обязательства кредитного характера (по активам и пассивам) перед юридическими и физическими лицами в основном с фиксированной суммой долга. Это отличает их от инвестиционных фондов, которые мобилизуют ресурсы на основе выпуска собственных акций,

• банки – это кредитные институты универсального типа, выполняющие широкий спектр операций и услуг финансового характера.

Основные виды банковских операций:

1. привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок,

2. предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств,

3. открытие и ведение счетов юридических и физических лиц,

4. инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов,

5. управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств (трастовые операции),

6. покупка и продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах,

7. операции с драгоценными металлами,

8. выдача банковских гарантий,

9. выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств третьих лиц в денежной форме,

10. оказание консультационных и информационных услуг,

11. предоставление в аренду сейфов для хранения документов и ценностей,

12. лизинговые операции.

Отношения между банком и клиентом осуществляются на основе договора, в котором указываются права и обязанности сторон, виды и тарифы на предоставляемые услуги, процентные ставки, сроки исполнения услуг, имущественная ответственность сторон, условия расторжения договора и др. существенные условия.

Банк не имеет права в одностороннем порядке изменять процентные ставки по кредитам, вкладам (депозитам), комиссионное вознаграждение и сроки действия договоров с клиентами, за исключением тех случаев, когда это предусмотрено в договоре с клиентом.

Клиенты банка вправе открывать любое количество расчетных, депозитных и иных счетов в любой валюте.

Осуществляя корреспондентские отношения друг с другом, коммерческие банки открывают взаимно корреспондентские счета. Они также могут на договорных началах привлекать и размещать друг у друга средства в форме депозитов, кредитов, проводить расчеты через создаваемые расчетные центры.

Характеристика операций коммерческого банка.

Все операции коммерческого банка можно разделить на три группы:

1. Пассивные (привлечение средств) – привлечение средств клиентов с оказанием услуг; привлечение средств клиентов без оказания услуг; привлечение средств из других источников;

2. Активные (размещение средств) – операции, проводимые банком за свой счет и в свою пользу; операции, проводимые банком по поручению клиентов и за их счет;

3. Активно-пассивные (доверительные, комиссионно-посреднические) – операции, проводимые по поручению клиентов и на комиссионных началах.

Характеристика современных банковских услуг.

Учредительская деятельность – долевое участие средствами банка или путем приобретения акций и др. ценных бумаг в учреждении и деятельности российских и иностранных организаций, а также участие в реализации целевых программ и научно-технических проектов.

Трастовые услуги – передача клиентом банку своего имущества для последующего инвестирования этих средств от имени владельца и по его поручению на различных финансовых рынках с целью получения прибыли для клиента, с которой банк взимает комиссию.

Факторинговые операции - разновидность торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента. Это покупка банком счетов-фактур поставщика на отгруженную продукцию на условиях немедленной оплаты и передача поставщиком банку права требования платежа с дебитора.

Банки покупают счета-фактуры поставщика, как правило, на условиях немедленной оплаты 70-90% стоимости этих счетов-фактур.

Форфейтинг – это покупка долга, выраженного в оборотном документе (переводной или простой вексель) у кредитора на безвозвратной основе.

Покупатель долга (форфейтер) принимает на себя обязательство об отказе от своего права на обращение регрессивного требования к кредитору при невозможности получения удовлетворения у должника.

Лизинговые операции – долгосрочная аренда машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения.

Складские операции

В России коммерческие банки предоставляют услугу по хранению ценностей и документов граждан в депозитарных ячейках, гарантируя анонимность вложения и сохранность принятых ценностей и документов.

Фондовые операции – это операции по выпуску и размещению ценных бумаг эмитента, выполнение банками поручений клиентов по продаже или покупке определенных ценных бумаг, их хранению, управлению пакетами ценных бумаг и пр.

Среди прочих услуг коммерческого банка консалтинговые, информационно – справочные, информационно - аналитические, маркетинговые, посреднические услуги, услуги по ведению бухгалтерского учета своих клиентов и многие другие.