21. Пассивные операции кб

Пассивные операции – это операции, в результате которых происходит увеличение денежных средств, находящихся на пассивных или активно-пассивных счетах в части превышения пассивов над активами. Т.е. пассивные операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведения кредитных и других активных операций.

Основные формы пассивных операций банка:

1. Первичное размещение ЦБ собственной эмиссии;

2. Формирование или увеличение фондов банка за счет отчислений от прибыли банка;

3. Депозитные операции;

4. Кредиты и займы, полученные от других юридических лиц.

Благодаря проведению пассивных операций банки аккумулируют временно свободные средства клиента.

В зависимости от вида эмитируемых банком ЦБ, у него происходит либо формирование средств , либо увеличение суммы привлеченных средств (эмиссия векселей, облигаций, банковских сертификатов). С другой стороны эмиссия ЦБ может увеличивать собственный капитал банка (выпуск его акций).

Увеличение собственных ресурсов может происходить также в результате проведения банком пассивных операций, выделяемых во 2-ю группу.

Наибольшую часть ресурсов КБ составляют привлеченные средства (до 80% всей потребности банков в денежных средствах). Основная часть привлеченных ресурсов банка формируется на депозитной основе( зачисление средств на расчетные счета, счета до востребования или при приеме срочных вкладов).

Привлечение средств на основе выпуска долговых ЦБ и получению ресурсов на межбанковском рынке ( межбанковский кредит, кредит от Центрального банка) является для банка дополнительным источником привлеченных ресурсов, приобретение которых чаще всего связано с необходимостью регулирования банковской ликвидности.

22. Активные операции кб

Активные операции – операции по размещению банком денежных средств, аккумулированных с помощью пассивных операций с целью получения прибыли и поддержания ликвидности.

Выделяют 2 главных вида:

- кредитные (учетно-ссудные); - фондовые (операции с ЦБ).

Кредитные операции КБ, т.е. кредиторов, п.с. движение ссудного капитала, предоставляемого на условиях возвратности, срочности и платности.

Кредитные операции могут быть классифицированы:

• по срокам возврата: - онкольные; краткосрочные (до 1 года); среднесрочные (1-5 лет); долгосрочные ( свыше 5 лет).

• по методам возврата: - погашаемые единовременным платежом; погашаемые периодическими платежами; погашаемые комбинированными способами.

• по наличию обеспечения - не обеспеченные (бланковые);

- обеспеченные (залог, поручительство).

• по типам заемщиков: - предоставляемые государству или местным органам управления;

- предоставляемые организации или организациям;

- предоставляемые населению.

Межбанковские кредитные операции – предоставление кредитных ресурсов в любой форме коммерческим банкам.

Факторинг – операция, связанная с уступкой поставщиком другому лицу ( фактору) подлежащих оплате плательщиком ( должником) долговых требований ( платежных документов) и передачей фактору права получения платежа по нему.

Лизинг – деятельность, связанная с приобретением одним юридическим лицом за собственные или заемные средства объекта лизинга в собственность и передачей его другому субъекту хозяйствования на срок и за плату во временное владение и пользование с правом или без права выкупа.

К фондовым операциям КБ относятся:

- сделки с ГЦБ; - покупка ЦБ предприятий и организаций для собственного инвестиционного портфеля; - первичное размещение среди держателей вновь выпущенных ЦБ.

Под сделками с ГЦБ понимается покупка и КБ на первичном рынке и последующая реализация краткосрочных и долгосрочных государственных облигаций на вторичном рынке (ГДО и ГКО).

Выпуск ГКО осуществляется с целью привлечения временно свободных денежных ресурсов юр. и физ. лиц, в т.ч. иностранных, для возмещения дефицита республиканского бюджета. Первичное их размещение осуществляется путем продажи на аукционе на дисконтной основе ( по стоимости ниже номинальной). Цены устанавливаются не ниже цен, установленных Минфин. в день проведения аукциона. ГКО погашаются в безналичной форме путем перечисления их номинальной стоимости первичным инвесторам в соответствии с количеством приобретенных на закрытом аукционе ГКО.

Инвесторы имеют право продавать ГКО на вторичном РЦБ через биржи. В этом случае они получаю доход в виде разницы между ценами реализации и приобретения ГКО.

ГДО могут быть использованы первичными держателями в качестве оплаты за товары (услуги, работы), а также они могут выступать предметом залоговых обязательств. Их держателями могут быть только юр. лица. Первичные держатели в праве продавать их на вторичном рынке. При погашении НБ перечисляет на счет последнего владельца ГДО номинальную стоимость, увеличенную на сумму %-ной ставки, установленной при выпуске.

Покупкой ЦБ предприятий и организаций, КБ осуществляют инвестиции, п.с. долгосрочные вложения средств банками в УФ других юр. лиц за счет свободного остатка средств ( прибыли и фондов).