61. Понятие финансов домашних хозяйств.

Одной из составных частей финансов являются финансы домашнего хозяйства. Домашнее хозяйство — это хозяйство, которое ведется одним или несколькими совместно проживающими и имеющими общий бюджет людьми. Домохозяйство объединяет всех наемных работников, владельцев крупных и мелких капиталов, земли, ценных бумаг, которые заняты и не заняты в общественном производстве.

В домашнем хозяйстве производятся услуги и продукция, предназначенные для удовлетворения потребностей данной семьи. Систематическое производство продукции в домашнем хозяйстве для продажи или реализации услуг на рынке характеризуют семью, занимающуюся индивидуальной трудовой деятельностью, а производство сельскохозяйственной продукции – личное подсобное хозяйство с товарной направленностью.

В домашнем хозяйстве могут осуществляться любые виды деятельности, в результате которых создаются и используются финансовые ресурсы.

Финансы домашних хозяйств (граждан) представляют собой денежные отношения физических лиц с другими субъектами, возникающие в процессе образования и использования денежных доходов семейного бюджета.

финансы домашнего хозяйства – это совокупность денежных отношений по поводу создания и использования фондов денежных средств, в которые вступают домашнее хозяйство и его отдельные участники в процессе своей социально-экономической деятельности.

- система формирования и использования финансовых ресурсов отдельных групп лиц, ведущих совместное хозяйство в целях совместного потребления и накопления.

Основными субъектами личных финансов выступают как отдельные граждане, так и образующие ими домашние хозяйства.

Создание и использование частных денежных фондов в рамках домашних хозяйств обусловлено их вступлением во внутренние и внешние финансовые отношения.

Внутренние – это отношения между индивидуумами в составе одного домашнего хоз-ва поп оводу создания страхового резерва, фонда накопления, фонда инвестиций и т.д.

Внешние – это отношения с другими ДХ по поводу формирования и использования совместных денежных фондов; с предприятиями различных сфер производства поп оводу з.платы и приобретения товаров и услуг; со страховыми организациями; кредитно-финансовыми; с гос. Организациями поп поводу уплаты налогов, выплаты з.платы, получения соц. Пособий и т.д.

62. Особенности финансов домашних хозяйств как экономической категории. Функции и задачи финансов домашних хозяйств.

В условиях рынка домашние хозяйства играют исключительно важную роль, так как они выполняют прежде всего функцию собственников средств производства, находящихся у них в частной собственности. Являясь звеном в финансовой системе на уровне отдельной семьи, они выступают первичным элементом социально-экономической структуры общества. Домашнее хозяйство – не только учетно-статистический показатель, который используется для анализа состояния общества, но и особый тип хозяйства, оказывающий серьезное влияние на все экономические отношения в стране.

В условиях рыночных отношений домашние хозяйства:

1) выступают в качестве покупателей товаров и услуг;

2) предоставляют рыночным субъектам факторы производства (прежде всего рабочую силу);

3) выполняют функцию сбережения части совокупного дохода и приобретают реальные и финансовые активы.

Социально-экономическая сущность финансов домохозяйств проявляется через их функции.

Важнейшей функцией финансов домохозяйств является распределительная функция, так как финансы домохозяйств, как, впрочем, и финансы в целом, являются инструментом стоимостного перераспределения стоимости национального дохода и формирование первичных доходов семьи.

Второй функцией домохозяйств является контрольная функция, так как для поддержания определенного (достигнутого) уровня потребления домашнее хозяйство вынуждено контролировать распределение полученного дохода по различным фондам, а также отслеживать целевое использование средств из этих фондов. Контрольная функция в личных финансах реализуется каждым индивидуумом отдельно и состоит в контроле за порядком формирования и использования личных фондов денежных средств. Значение данной функции ослаблено тем, что очень часто формирование и использование, а также контроль за этими процессами осуществляет одно и то же лицо, в результате чего необходимость контроля отпадает, либо его качество отходит на второй план.

Важной функцией домашнего хозяйства в системе общественного воспроизводства является инвестиционная функция, заключающаяся в том, что домашние хозяйства являются одним из основных поставщиков долгосрочных финансовых ресурсов для экономики страны.

63. Принципы организации финансов домашних хозяйств.

Смотрите, принципы любого звена финансовой системы будут зависеть от особенностей его построения. Исходя из этого, приницпами финансов домашних хозяств являются:

1. Самостоятельности.

2. Смешанного характера целей (как экономические, так и социальные связи).

3. Принцип смешанных взаимосвязей (не всегда экономических, но и социальных, что оказывает влияние на процесс принятия решений).

4. Низкая формализация принимаемых экономических решений.

5. Принцип финансового планирования и стимулирования (мотивации).

6. Принцип распределения имеющегося объема денежных ресурсов.

7. Принцип контроля.

То есть, эти принципы немного схожи с принципами финансов организации, являясь также децентрализованными, нов тоже время имеют и свои особенности, обусловленные характером домашнего хозяйства.

64. Финансовые ресурсы домохозяйств.

Финансовые ресурсы домашнего хозяйства – это совокупный фонд денежных средств, находящийся в распоряжении конкретного домохозяйства. Созданный в результате производственной деятельности членов домашнего хозяйства, он выступает частью национального дохода всего общества. Объем денежного фонда домашнего хозяйства зависит от усилий каждого в хозяйстве.

Финансовые ресурсы домохозяйства выступают в виде обособленных денежных фондов, имеющих, как правило, целевое назначение. Так, в домашнем хозяйстве создаются два основных фонда:

• фонд потребления, предназначенный для удовлетворения личных потребностей данного коллектива семьи (приобретение продуктов питания, товаров промышленного производства, оплата различных услуг и др.);

• фонд сбережений (отложенных потребностей), который будет использован в будущем для приобретения дорогостоящих товаров (бытовая техника, недвижимость и пр.) либо как капитал для получения прибыли.

Фондовая форма финансовых ресурсов позволяет увязать потребности домохозяйства с возможностью коллектива хозяйства в целом, а также проконтролировать, как удовлетворяются потребности каждого в хозяйстве.

Финансовые ресурсы домохозяйств формируются из двух источников:

1. Собственные средства –средства, формируемые в результате: индивидуальной трудовой деятельности (з. плата, доход от подсобного хозяйства); индивидуальной предпринимательской деятельности и деятельности на рынке ценных бумаг; инвестиционной деятельности; участия в формировании страховых негосударственных пенсиооных фондов; получение наследства; получение социальных гос выплат; иных причин.

2. Заемные (привлеченные) средства – средства мобилизованные на кредитном рынке. К заемным средствам относят ссуды, полученные от кредитно- финансовых учреждений, а также частных лиц.

Финансы домохозяйства взаимодействуют с централизованными финансами (бюджетами — федеральным, региональными, местными и внебюджетными социальными фондами) и децентрализованными финансами предприятий разных форм собственности, а также с финансовым рынком. Между ними возникают непрерывные денежные потоки односторонние, двух- и многосторонние.

65. Бюджет домашнего хозяйства. Основы составления бюджета домашних хозяйств.

Бюджет домашнего хозяйства - баланс фактических доходов и расходов домашнего хозяйства за определенный период времени (месяц, квартал, год). В доходной части бюджета домашнего хозяйства отражаются все доходы его членов по следующим источникам: оплата труда, доходы от предпринимательской и иной деятельности, пенсии, стипендии, пособия, дивиденды, проценты, доходы от собственности, рента, доходы от личного подсобного хозяйства и другие. В расходной части бюджета показываются расходы домашнего хозяйства по их назначению: на покупку продовольственных и непродовольственных товаров, оплату жилища и коммунальных услуг, услуг культурно-бытового назначения, транспорта, расходы в связи с ведением личного подсобного хозяйства, налоги и другие.

Финансовые ресурсы формируют бюджет домашнего хозяйства. По своему материальному содержанию бюджет домохозяйства - это форма образования и использования фонда денежных средств домохозяйства. Он объединяет совокупные доходы членов домохозяйства и расходы, обеспечивающие их личные потребности. Средств бюджета домохозяйства постоянно не хватает в связи с расширением потребностей. Недостаток средств бюджета, особенно в нашей стране, вынуждает участников домохозяйства помимо продажи рабочей силы на основном месте работы и получения оплаты труда по трудовым договорам вести личное подсобное хозяйство, осуществлять индивидуально-трудовую и предпринимательскую деятельность, сдавать излишки своей недвижимости и предметы длительного пользования в аренду, приобретать и реализовывать ценные бумаги и т.п.

В рамках бюджета формируются обособленные денежные фонды:

• индивидуальные, предназначенные для отдельных членов семьи и используемые на приобретение различных товаров, развлечения, учебу, медицинское обслуживание и т.п.;

• совместный, для покупки товаров общего пользования (телевизора, холодильника и т.д.);

• накопления и обеспечения (резервный фонд), используемый для будущих капитальных расходов (покупки дома, квартиры, участка земли, средств транспорта, а также формирования первоначального капитала для коммерческой деятельности).

Потребность в создании фонда накопления возникает не только для приобретения товаров длительного пользования, требующих больших средств, для отдыха и дорогостоящего медицинского обслуживания, но также для обеспечения достойной жизни в старости.

Государство оказывает существенное воздействие на объем бюджета домашнего хозяйства, так как в рыночной экономке оно полностью интегрировано в общий кругооборот материальных и денежных средств. Это воздействие осуществляется:

• через налоговую систему — домохозяйства оплачивают налоги, сборы, пошлины и делают другие обязательные отчисления;

• через оплату труда работников в государственном секторе;

• через предоставляемые различные общественные блага и услуги;

• через государственное ценообразование.

66. Доходы домашних хозяйств.

Доходы домашних хозяйств - общая сумма денежных и натуральных доходов по всем источникам их поступления с учетом стоимости бесплатных или льготных услуг за счет социальных фондов.

Доходы домохозяйств можно разделить по следующим основным критериям:

1. по форме получения: доходы в денежной форме; натуральной форме

2. по источникам поступлений: зарплата вместе с различными начислениями и доплатами; пенсии, пособия, стипендии и другие социальные и страховые выплаты; доходы от предпринимательской деятельности; доходы от операций с личным имуществом и денежные накопления в финансово-кредитной сфере.

3. По регулярности получения: регулярный доход –это доход, который, согласно ожиданиям человека, сохранится в будущем; нерегулярным считается доход, который носит разовый, периодический, непостоянный характер.

4. По гарантированности получения: гарантированные –гос пенсии, доходы по гос ценным бумагам и др; условно-гарантированные –зарплата; негарантированные – доходы от предпринимательской деятельности, гонорары, комиссионные вознаграждения и др.

Для измерения доходов ДХ используют понятия совокупных, располагаемых, номинальных и реальных доходов населения.

Под совокупными доходами понимают общую сумму денежных и натуральных доходов домохозяйства по всем источникам их поступления.

Располагаемые доходы – доходы остающихся в распоряжении домашних хозяйств после уплаты налогов и иных обязательных платежей из суммы совокупных доходов.

Номинальные доходы- денежная часть располагаемого дохода дх, измеренная в текущих ценах.

Реальные доходы – это денежная часть располагаемых доходов, измеренная в постоянных ценах или ценах базового периода.