1. 1. Страх-е – отнош-я по защ имущ-х интересов граждан РБ, иностр гр-н и лиц без гр-ва, орг-ций, в т.ч. иностр-х и междун-х, а также РБ, ее адм-территор-х ед-ц, иностр-х гос-тв при наступл-и опред-х соб-й (страх случ) за счет страх рез-ов, сформир-х страховщ из уплач-х страх-х взносов(страх прем).

Страх-е – это эконом отнош-я по формир-ю и использ-ю страх-го фонда (резерва) для покрытия ущерба или оказания страх-й защиты при возникнов рисков обст-в.

Признаки, определяющие специфику страхования:

1. при страх-и возник денеж-е перераспред-е отнош-я, обуслов-е наличием страхов риска, как вер-ти наступл-я страх. случая, кот. способен нести материальн или иной ущерб и необх-ю возместить этот ущерб;

2. для страхования хар-ны замкнутые перераспред отнош м/у уч-ми по поводу раскладки суммы ущерба за счет средств страх. фонда. Подобные перераспр-е отнош основ-ы на том, что кол-во пострадавших субъ-в всегда меньше кол-ва уч-в страх-я;

3. страх-е предусм-ет перерапспр-е ущерба как в простр-ве, так и во вр. Долгосрочность перераспр-х отн-й предполаг-т созд-е сис-мы спец. страх. резервов;

4.страх взносы, мобилиз-е страховщ им-т возвр хар-р.

Страх-е включ-ся в экон. категорию «финансов»,но сущ. отлич: - фин-сы всегда связс денежн отнош-ми, а страх-е м.б.и натур;

- доходы госбюдж формир-ся за счет Ф. и Ю. лиц, а использ-е этих ср-в выходит далеко за рамки интересов плательщиков взносов. Страх-е предусмат-т замкнутое перераспред-е ущ-ба, то-ко м/у уч-ми процесса страх-я;

- страх. отношения носят только вероятностный характер использования средств страх. фонда, связано с последующим наступлением страх. случая.

Содерж-е страх. отнош-й наиболее полно выраж его функции: ОБЩИЕ (формир-е спец. фонда ден. Ср-в как в обязат-м п., так и добров.; возмещение ущерба и личное мат. обеспечение гр-ан; предупреждение страх. случаев и мин-я ущерба через широкий комплекс мер по финансир-ю предупред-х мероприятий);

СПЕЦИФИЧЕСКИЕ рисковая (перераспред денеж формы ст-ти среди уч-ов страх-я в связи с последствием случайн страх событий), предупред-ая (финан-ние за счет части ср-в, сформир-х страх-ком фондов мероприятий по уменьш-ю страх риска), распределит, сберегательная, контрольная (целевое формир-е и использ-е ср-в создан-х страх-ом фондов).

В междунар практике общеприн. явл. 5 базисных принц страх-я, кот. закреплены в англ. страх. праве:

1. наличие имущественного интереса;

2. наивысшая степень доверия сторон;

3. наличие причинно-следственной связи м/у убытками и событиями их вызвавшими;

4. в страх-ии производится выплата страх. возмещ-я в пределах реального убытка (страх. сумма по договору);

5. принцип суброгации–передача страховщиу, выплатившему страх. возмещение право требования к лицу, ответственному за причинение ущерба.

2. 17.Страх рез вкл в себя технич резервы, а также фонд предупред-х меропр (ФПМ) и гарант фонд по обязат-м видам страх-я (ГФ). Технич рез сост из: рез незаработ премии (РНП); резерва убытк, включ: резерв заявл-ых, но неурегулирован уб-в (РЗУ); резерв произош, но незаявлен уб-в (РПНУ); Страх-к по соглас с Комстрахнадзором м. форм-ть дополн. технич резервы: резерв катастроф (РК); резерв колебания убыточн (РКУ); В кач исх базы для расчета ТехнРез, приним-ся баз страх прем, кот. опред-ся как стр брутто-премия «-» вознагр-я страховым агентам. Сумма вознагражд опред-ся на основ дог-ра в проц-х от получ-й брутто-премии.

Формирование ТР: РНП предс-т базовую страх прем, пост-ю по договорам страх-я, действ-м в отч периоде, и относ-ся к пер д-вия дог страх-я, выходящ за пред отч пер. Для расч РНП виды страх д-ти подразд-ся на три учетные группы:

1-я: страх-е от несч случ; средств трансп; грузов; др. виды имущ страх-я; ответ-ти Влад-в тр ср-в; пр. виды страх ответс-сти; мед. страх-е с лечением за рубежом;

2-я: стра финансовых рисков;стр-е кредитов; 3-я: виды стр, по кот в дог стр срок стр не совпад со ср возникн-я риска.

Расч РНП для 2-й уч гр: НП опред-ся по кажд дог страх в размере базовой страх прем до полн истеч-я его срока д-ия.

Расчет РНП для 3-й: НП опред-ся по кажд дог-ру страх в разм 50% от баз страх премии на расчетную дату.

Резервы убытков:РЗУ образ-ся страх орган-й для обесп-я вып-я обязат-в, вкл расходы по урегулир-ю уб-ов, по дог-м страх, неиспол-м или исполн-м не полностью на расч. дату, возникшим в связи со страх. случ, кот. имели место в отч. или предш. г. Велич РЗУ д-на соответ-ть сумме заявл-х убытков, «+»на сумма неурег-х убытков, «-» на сумму уже оплач-х уб-ов в тек-м году, «+» расх по урегулир-ю уб-ов в разм 3% от суммы неурегулир уб-в на расчетн дат.

РПНУ предн-н для обеспеч-я вып-я страх. орг-й своих обяз-в по дог. страх-я в св со страх случ-ми в теч отч-го года. Велич РПНУ опред-ся в размере 10 % от общ сум баз страх прем, поступ-й за 12 мес, предш-х расчетной дате.

В кач доп-х технич рез-в Комстрахнадзор рекоменд формир РК и РКУ. РК предн-н для покрыт чрезвыч ущерба, явившегося следств крупномасш-й аварии, повлекшей необх-ть осущ-я страх. выпл по больш кол-ву дог- страх-я. РКУ предн-н для компенс расх на осущ-е страх. выплат в случ, если знач-е убыт-ти страх. суммы в отч. г. превыш ожид-й Ур-нь убыт-ти. Расчет РКУ произв-ся по виду страх-я по след-й формуле:

РКУ = (Уо – Уф) х ЗПС х 0,5,

Уо – ожид показ уб-ти страх суммы Уф – фактич показ убыт-ти; ЗПС – заработанная страховая премия,

(Фв + РЗУ + РПНУ)

Уф = -----------------,

ОСС

Фв – фактич выпл, ОСС – совок страх сумма по дог-м прямого страхования.

ФПМ предн-н для финанс-я меропр, направ-х на сниж-е возможн уб-ов от пожаров, стих бедств, экспл-и источ-в повыш-й опасн, загрязн-я окруж. среды, потребл-я товаров ненадлежащ кач-ва, трансп-х происшествий, гиб или поврежд-я застрах-го им-ва. ГФ созд-ся для повыш-я платеж-ти страх-в и обесп-я расч со страх-ми на случ невып-я страх-ами св обяз-тв или признания их эк-ки несост-ми (банкротами). Велич ФПМ и ГФ соотв-ет сумме отчисл-й в отч г, увелич-й на вел-у соотв-го фонда на нач отч г и уменьш на сумму израсход средств в отчетном году.

3. 3. Классиф-я страх – это иерархич-я с-ма деления страх-я на отрасли, подотр и виды, кот. явл. звеньями классиф-ции. Все звенья классиф-ции охват 2 ф-мы его пров-я: обязательное, добровольное.

Основными отраслями в класс-ции явл:

1. Личн страх-е: жизни и выплаты пенсии

2. Страхование имущ-ое: страх тр-та, грузов, страх-е имущ-ва граждан (строение домашнего имущ-ва, ср-в тр-та); страх-е технич рисков (машин на стр-во, оборуд-я, ответст-ти перед 3-ми лиц-и); страх предпринимат. рисков (риска непогаш-я кредита, неплатежа по лизинг-му контракту, на случай вынужденного перерыва в производстве, вкладов и депозитов, фин. рисков)

3.Страх отв-сти: гражд-й (автовлад-в, влад-в воздушн судов, перевозчика и экспедитора, организаций создающ повышенн опасн для окруж-х за причин-е вреда в связи с осущ-м профессион-й деят-ти); страх-е отв-ти по дог-ру.

Виды добровольного страхования устанав. в соответствии с правилами страхования, утверждается страховщиком либо объединением страховщиков и согласов-ся с Мин. Финном.

Поряд и усл-я пров-я обязат-о страх-я, за искл. Обязат-го госуд-го страх-я, определ-ся в законах и указах презика РБ.

Гос-во устан-ет обязат-е страх-е т.е. обязанность внесения соотвест-м кругом страх-лей стр взносов, к-да необх-ть возмещ-я мат. ущерба затрагив инт-сы не то-ко конкрхго пострадавш лица, но и об-ва, и когда уч-тие в этом страх-ка стан-ся необх-ым. Пров-ся обязат-е страх-е на осне спец. Зак-в, указов през, кот. реглам-т порядок и усл-я его пров.

Принципы обяз страх:- наличие законод-го акта;

-сплошной охват, указ-х в законе объектов страхования;

- автоматич-е распростр-е страх-я на указ-ые в законе объ;

- бессрочн и установл-е опред-х норм для его проведения.

Особого вним заслуж обязат-е госуд-е страх-е, т.е. возникшее в силу зак отнош-я по защ гос-ом (в лице уполномоч-го им страх-щика) имущ-х интресов ф и ю лиц, осущ-я за счет средств республиканского бюджета.

В РБ осущ-ся следующие виды обязательного страхования:

1. стр строений, принадлеж-их гр-м – 50% ст-ти (янв. 1998)

2. гражд ответств владельцев транспортных средств;

3. гр. ответс-ть перевозчика перед пассажирами;

4. медиц стр иностр гр. и лиц без гр временно пребывающих или временно проживающих в РБ;

5. за неисполн обяз-в по дог-м, созд-е объ долевого стр-ва;

6. ст-ти ком. Орг-й, осущ-х риелторскую деят-ть за прич-е вреда жизни в связи с ее осуществлением;

7. от несч случаев на производстве и проф. заболеваний;

8. гос. стр (предусморт. в зак-ве) обязат стр жизни, здоровья и имущества гр-н за счет ср-тв соответ-го бюдж.