Лабораторная работа № 3 Кассовые операции

В течение отчетного месяца на предприятии произведены следующие кассовые операции:

1. Сотрудник предприятия Степанов И.И. с 04/ММ/ГГ выезжает в командировку, связанную с производственной деятельностью предприятия, сроком на 5 дней. Для оплаты командировочных расходов 03/ММ/ГГ с расчетного счета предприятия по чеку № 23456 поступило в кассу 1 300 000 руб. 03/ММ/ГГ выдано из кассы под отчет Степанова И.И. 1 000 000 руб. По возвращении из командировки 10/ММ/ГГ Степанов И.И. представил в бухгалтерию авансовый отчет на сумму 960 000 руб. Остаток денег подотчетное лицо вернуло в кассу предприятия.

2. 04/ММ/ГГ из банка по чеку № 23457 поступило в кассу предприятия 1 600 000 руб. 05/ММ/ГГ выдано из кассы под отчет Ткачук С.С. 1 600 000 руб. для приобретения дискет в магазине «Электроника».

3. 05/ММ/ГГ сотрудник предприятия Никифорова Е.И. погасила задолженность на сумму 150 000 руб. Путем внесения наличных денежных средств в кассу предприятия.

4. 05/ММ/ГГ внесено на расчетный счет 250 000 руб. из кассы предприятия.

5. 08/ММ/ГГ сотрудник предприятия Королев В.В. погасил задолженность по недостаче материальных ценностей на сумму 1 800 000 руб. путем внесения наличных денежных средств в кассу предприятия.

Формирование приходных кассовых ордеров

1. Необходимо сформировать приходные кассовые ордера согласно образцу, представленному в табл. 3.1.

Путь от главного меню	Результат, данные
Касса  Документы  Приходный кассовый ордер	Открывается окно запроса даты ввода приходных кассовых документов

Таблица 3.1

№	Выписан	Организация принято	Сумма	Основание для приема	Операция
1	03/ММ/ГГ	из банка	1 300 000	поступили деньги по чеку 23456 на командировочные расходы	поступили деньги Д50/01 K51

Рис. 9 Формирование приходного кассового ордера

Формирование расходных кассовых ордеров

2.1. Необходимо сформировать расходные кассовые ордера согласно образцу, представленному в табл. 3.2.

Путь от главного меню	Результат, данные
Касса  Документы  Расходный кассовый ордер	Открывается окно запроса даты ввода расходных кассовых документов.

Таблица 3.2

№	Выписан	Выдать организация	Сумма	Основание для выдачи денег	Операция
1	03/ММ/ГГ	Степанову И.И.	1 000 000	Выдано под отчет на командировочные расходы	Выдача сумм Д 71 K 50/01

Отчетные ведомости

1. Получите реестры по приходным и расходным ордерам.

Путь от главного меню	Результат, данные
Касса  ОтчетыРеестр документов  Приходный (Расходный) кассовый ордер	Реестр приходных / расходных ордеров с 01/TT/TT по 30/TT/TT

2. Получите кассовую книгу на 05/TT/TT по 08/TT/TT.

Путь от главного меню	Результат, данные
Касса  Отчеты  Кассовая книга	Открывается окно установки параметров формирования кассовой книги

Установите параметры формирования кассовой книги:

1. дату проведения расчетов – 05/ММ/ГГ;

2. номер очередной страницы – 1;

3. фильтр данных при отборе – по субсчету;

4. ведомость формировать – в национальной денежной единице;

3. Получите оборотную ведомость в разрезе субсчетов по счету 50.

Путь от главного меню	Результат, данные
Касса  Отчеты  Обороты  Журнал ордер № 1	Оборотная ведомость в разрезе субсчетов ПКО – 4 890 000 руб., РКО – 2 850 000 руб.