2. История развития банковской системы в России

Историю развития банковской системы России можно разделить на 5 периодов:

Первый период (1917 - середина 1921 гг.) ознаменовался ликвидацией дореволюционных кредитных учреждений, а его наиболее значительным законодательным актом был Декрет ЦИК от 14 декабря 1917 г. о национализации банков. Декрет объявил банковское дело монополией государства и объединил все существовавшие в тот период частные акционерные банки и банкирские конторы с Государственным банком. Причем активы и пассивы этих банков были переданы Государственному банку, который был переименован в Народный банк РСФСР. Однако в условиях военного коммунизма его деятельность замерла. Поэтому Декретом СНК от 19 января 1920 г. активы и пассивы Народного банка были переданы Бюджетно-расчетному управлению Наркомфина.

Второй период (1921-1923 гг.) начался с переходом к нэпу, когда появились предпосылки для развития банковского дела. 30 июня 1921 г. СНК был издан Декрет об отмене ограничений денежного обращения, а также о мерах, необходимых для развития вкладной и переводной операций. Декрет отменил всякие ограничения денежных сумм, которые могут находиться на руках у частных лиц, и установил начала неприкосновенности вкладов и банковской тайны.

Третий период (1923-1926 гг.) начался со времени образования СССР. В этот период и были созданы те основные элементы, на которых строилась кредитная система СССР.

Четвертый период (1926-1990 гг.) начался законодательной деятельностью в области формирования кредитной системы.

Пятый период (1991 г. – по настоящее время). Образование и деятельность банков регулируется при помощи совокупности юридических норм. Правовую основу регулирования банковской деятельности регулируют:

- Конституция РФ,

- ФЗ «О банках и банковской деятельности»,

- ФЗ «О Центральном банке РФ»,

- нормативные акты ЦБ России.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Уголовный кодекс Российской Федерации (ст. 172) предусматривает уголовную ответственность за совершение преступления, связанного с незаконной банковской деятельностью, так как оно нарушает положение Федерального закона «О банках и банковской деятельности», которое устанавливает правила осуществления деятельности банков в стране.

Незаконная банковская деятельность выражается в проведении банковских операций без регистрации или специального разрешения (лицензии) в тех случаях, когда такая лицензия обязательна, либо с нарушением условий лицензирования, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям, государству или сопряжено с извлечением дохода в крупном размере.

Уголовная ответственность в УК РФ предусмотрена также за неправильные действия при банкротстве, за преднамеренное или фиктивное банкротство, уклонение от уплаты налогов, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, незаконное получение кредита и другие преступления в сфере экономической деятельности.