Ссудный процент и его сущность

Ссудный процент – это экономическая категория, отражающая отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком в процентном движении ссудного капитала.

Сущность ссудного процента

Сущность ссудного процента заключается в том, что он представляет собой: 1) плату за пользование заемными средствами, ссужаемой стоимостью; 2) надбавку к кредиту; 3) способ возмещения расходов кредитора. Субъектами экономических отношений, связанных с использованием ссудного процента, являются кредитор и заемщик, которые выступают в качестве получателя и плательщика процента. Ссудный процент не является обязательным атрибутом кредита, но вне кредитных отношений он не существует, поскольку возникает именно на основе кредитных отношений.

Развитие теории кредита

Основные постулаты экономистов натуралистической теории заключались в следующем: -объектом кредита являются натуральные, т.е. не денежные вещественные блага; -кредит представляет собой движение натуральных благ, -ссудный капитал тождествен действительному, -поскольку кредит выполняет лишь пассивную роль, то коммерческие банки являются лишь скромными посредниками.

Они трактовали кредит как способ перераспределения материальных ценностей в натуральной форме, тогда как на самом деле кредит есть движение ссудного капитала.

Основные концепции капиталотворческой теории были сформулированы английским экономистом Дж. Ло. Согласно его взглядам, кредит занимает положение, не зависимое от процесса воспроизводства, и ему принадлежит решающая роль в развитии экономики.

Кредит отождествляется с деньгами и богатством. Он способен привести в движение все неиспользуемые производственные возможности страны, создавать богатство и капитал. Банки он рассматривал не как посредников, а как создателей капитала.

Формы кредита

1. Банковский кредит - это кредит предоставляемый банками в денежной форме.  2. Коммерческий кредит - кредит, предостовляемый физическими или юридическими лицами.  3. Гарантированный кредит - это кредит предоставляемый под обеспечение, проще говоря под залог.  4. Краткосрочный кредит - это кредит предоставляемый, как правило, сроком до 1 года.  5. Долгосрочный кредит - кредит предоставляемый сроком более 1 года.  6. Государственный кредит - это кредит предоставляемый государтсву фиическим или юридическим лицом.  7. Международный кредит - кредит предоставляемый физическому или юридическому лицу дргой страны. 

Банковский кредит как основная форма кредита

Банковский кредит – это наиболее распространенная форма кредитных отношений в экономике. Именно банки чаще всего предоставляют ссуды хозяйствующим субъектам, которые вре­менно нуждаются в финансовой помощи.

В качестве кредиторов обычно выступают специализирован­ные кредитно-финансовые организации, имеющие лицензии цен­трального банка на осуществление подобных операций. Заемщи­ками являются, как правило, юридические лица. Инструментом кредитных отношений служит кредитный договор (соглашение), Доход — ссудный (банковский) процент, ставка которого опреде­ляется соглашением сторон с учетом ее средней нормы на дан­ный период. (Приложение 4)

Банковский кредит имеет свои особенности. Его источником являются, как правило, привлеченный капи­тал, т.е. полученный за счет средств банковских клиентов. Банк ссужает стоимость, т.е. временно свободные денеж­ные средства хозяйствующих субъектов, помещенные на счетах в банке и предоставляет не просто денежные средства, а де­нежный капитал, который, проделав кругообращение в процессе производства, возвращается с приращением.