- •Концепция проекта.
- •1. Проблематика и предпосылки:
- •2. Цели и задачи проекта:
- •3. Ограничения
- •4. Альтернативы выполнения проекта
- •Анализ альтернатив выполнения проекта.
- •Техническое задание.
- •Открытие дочерних компаний
- •Устав проекта.
- •Маркетинговый анализ.
- •Технический анализ.
- •Внедрение на зарубежные рынки
- •Открытие дочерних компаний
- •Экологический анализ.
- •Социальный анализ.
- •Социальное развитие.
- •Состояние социальной инфраструктуры
- •Экономический фактор
- •Институциональный анализ.
- •Финансовый анализ.
- •Отчет о прибыли и убытках.
- •Отчет о движении денежных средств.
- •11. Анализ рисков.
- •Заключение.
- •Список используемой литературы
Финансовый анализ.
Отчет о прибыли и убытках.
№ п/п |
Наименование позиции |
Шаги проекта |
|||
I год |
II год |
III год |
IV год |
||
1 |
выручка от реализации |
7 000 000 |
10 000 000 |
13 000 000 |
20 000 000 |
2 |
прямые(переменные) затраты |
2 000 000 |
3 000 000 |
3 200 000 |
3 700 000 |
3 |
маржинальная прибыль |
5 500 000 |
8 500 000 |
10 300 000 |
15 600 000 |
4 |
накладные расходы |
300 000 |
250 000 |
300 000 |
350 000 |
5 |
прибыль от операций |
1 200 000 |
1 250 000 |
2 000 000 |
1 950 000 |
6 |
проценты за кредит |
150 000 |
150 000 |
200 000 |
200 000 |
7 |
амортизационные отчисления |
200 000 |
250 000 |
250 000 |
300 000 |
8 |
доходы от прочей реализации и внереализованные доходы |
400 000 |
300 000 |
350 000 |
450 000 |
9 |
балансовая прибыль |
7 250 000 |
10 150 000 |
10 900 000 |
16 900 000 |
10 |
налоги |
900 000 |
1 400 000 |
1 450 000 |
1 900 000 |
11 |
чистая прибыль |
6 550 000 |
9 650 000 |
12 300 000 |
18 300 000 |
12 |
дивиденды |
600 000 |
600 000 |
1 000 000 |
1 000 000 |
13 |
нераспределенная прибыль |
150 000 |
50 000 |
|
|
* Расчёты приведены в $ США
Маржинальная прибыль = Выручка от реализации- Прямые затраты
Прибыль от операций = Выручка от реализации – (Прямые затраты+ Накладные расходы)
Балансовая прибыль = Прибыль от операций – (Проценты за кредит+ Амортизационные отчисления) + Доходы от прочих реализаций
Чистая прибыль = Балансовая прибыль – Налоги
Нераспределенная прибыль = Чистая прибыль – Дивиденды
Отчет о движении денежных средств.
Операционная деятельность
№ п/п |
|
I |
II |
III |
IV |
1 |
Поступление от продаж |
35 млн |
36 млн |
37 млн |
38 млн |
2 |
Затраты на материалы |
5 млн |
5 млн |
5 млн |
5 млн |
3 |
Затраты на сдельную зар.плату |
1млн |
1млн |
2млн |
2млн |
4 |
Суммарные прямые издержки |
6 млн |
6 млн |
7 млн |
7 млн |
5 |
Общие постоянные издержки |
0,7 млн |
0,7 млн |
0,7 млн |
0,7 млн |
6 |
Затраты на персонал |
0,5 млн |
0,5 млн |
0,5 млн |
0,5 млн |
7 |
Суммарные постоянные издержки |
1млн |
1,1млн |
1,2млн |
1,2млн |
8 |
Вложения в краткосрочные ценные бумаги |
20 млн |
20 млн |
20 млн |
20 млн |
9 |
Доходы по вложениям краткосрочные ц.б. |
15,1млн |
15,1млн |
15,1млн |
15,1млн |
10 |
Другие поступления |
9 млн |
9 млн |
9 млн |
9 млн |
11 |
Другие выплаты |
0,3 млн |
0,3 млн |
0,3 млн |
0,3 млн |
12 |
Налоги и сборы |
0,4 млн |
0,4 млн |
0,5 млн |
0,5 млн |
13 |
Cash-flow от операционной деятельности |
3,1 млн |
3,2 млн |
3,3 млн |
3,4 млн |
Øо(t)=3,4 млн
Инвестиционная деятельность
№п/п |
|
I |
II |
III |
IV |
14 |
Затраты на приобретение активов |
20 млн |
20 млн |
20 млн |
20 млн |
15 |
Другие издержки подготовительного периода |
1 млн |
1 млн |
1 млн |
1 млн |
16 |
Поступление от реализации активов |
3,1 млн |
3,2 млн |
3,3 млн |
3,3 млн |
17 |
Приобретение прав собственности |
2 млн |
2 млн |
2,3 млн |
2,3 млн |
18 |
Продажа прав собственности |
2,5 млн |
2,5 млн |
2,7 млн |
2,7 млн |
19 |
Доходы от инвестиционной деятельности |
10 млн |
10 млн |
10 млн |
10 млн |
20 |
Cash-flow от инвестиционной деятельности |
5,5 млн |
5,6 млн |
5,7 млн |
5,8 млн |
Øи(t)=5,8 млн
Финансовая деятельность
|
|
I |
II |
III |
IV |
21 |
Собственный капитал |
30 млн |
30 млн |
30 млн |
30 млн |
22 |
Краткосрочные и долгосрочные займы |
3 млн |
3 млн |
3 млн |
3 млн |
23 |
Выплаты в погашения займа |
3,2 млн |
3,2 млн |
3,3 млн |
3,3 млн |
24 |
Выплаты процентов по займам |
1 млн |
1 млн |
1,2 млн |
1,2 млн |
25 |
Выплаты дивидендов |
10млн |
10млн |
10млн |
10млн |
26 |
Cash-flow от финансовой деятельности |
4 млн |
4 млн |
4 млн |
4 млн |
27 |
Сальдо наличности на начало периода |
3 млн |
3 млн |
3 млн |
3 млн |
28 |
Сальдо наличности на конец периода |
7 млн |
7 млн |
7 млн |
7 млн |
Øф(t)=7 млн
Ø(t)= Øо(t)+ Øи(t)+ Øф(t)=3,4+5,8+7=16,2 млн.$