
- •Введение.
- •1. Учебно-методическая карта дисциплины «Налоги и налогообложение»
- •2. Содержание разделов и тем. Введение
- •Раздел 1 Основы законодательства рф о налогах и сборах
- •Тема 1.1
- •Законодательство рф о налогах и сборах
- •Тема 1.2 Налоговая система рф, принципы ее построения
- •Тема 1.3 Система налогов и сборов в рф
- •Контрольные вопросы по разделу 1.
- •Раздел 2 Местные налоги и сборы и их роль в местном самоуправлении
- •Контрольные вопросы по разделу 2.
- •Раздел 3 Региональные налоги и специфика их расчета
- •Тема 3.1
- •Налог на имущество организаций
- •Тема 3.2 Другие виды региональных налогов и сборов
- •Контрольные вопросы по разделу 3.
- •Раздел 4.
- •Раздел 5
- •Тема 5.1
- •Тема 5.2 Налог на прибыль организаций
- •Тема 5.3 Единый социальный налог (есн)
- •Тема 5.4 Налог на доходы физических лиц (ндфл)
- •Тема 5.5 Другие виды федеральных налогов
- •Контрольные вопросы по разделу 5:
- •Раздел 6. Налоговый контроль за соблюдением законодательства и ответственность за совершение налоговых правонарушений
- •Тема 6.1
- •Формы налогового контроля и порядок его проведения
- •Тема 6.2 Общие положения об ответственности за совершение налогового правонарушения
- •Тема 6.3 Виды налоговых правонарушений и ответственность за их совершение
- •Контрольные вопросы по разделу 6:
- •Указания по выполнению контрольной работы
- •Вариант 1
- •Вариант 2
- •Вариант 3
- •Вариант 4
- •Вариант 5
- •Вариант 6
- •Вариант 7
- •Вопрос 1. Функции налогов.
- •Вопрос 2. Акцизы.
- •Вопрос 3. Исходные данные:
- •Вариант 8
- •Вопрос 1. Налоговые льготы.
- •Вопрос 2. Специальные налоговые режимы.
- •Вопрос 3. Исходные данные:
- •Вариант 9
- •Вопрос 1. Становление и развитие налоговой системы России.
- •Вопрос 2. Таможенные пошлины.
- •Вопрос 3. Исходные данные:
- •Вариант 10
- •Вопрос 1. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.
- •Вопрос 2. Транспортный налог, налог на игорный бизнес.
- •Вопрос 3. Исчислите единый социальный налог, исходя из перечня выплаченных доходов работнику организации:
- •Методические указания к выполнению контрольной работы №1
- •Вариант 1
- •Вопрос 1.
- •Вопрос 2.
- •Вопрос 3.
- •Вариант 2.
- •Вопрос 1.
- •Вопрос 2.
- •Вариант 3
- •Вопрос 1.
- •Вопрос 2.
- •Вопрос 3.
- •Вариант 4
- •Вопрос 1.
- •Вопрос 2.
- •Вопрос 3.
- •Вариант 5
- •Вопрос 1.
- •Вопрос 2.
- •Вопрос 3.
- •Вопрос 1.
- •Вопрос 2.
- •Вопрос 3.
- •Вариант 7
- •Вариант 9
- •Вариант 10
- •Перечень практических работ.
- •Рекомендуемая литература:
Перечень практических работ.
Расчёт среднегодовой стоимости имущества организации. Расчёт налога на имущество организации.
Расчёт налоговой базы и сумм налоговых вычетов по НДС к уплате в бюджет.
Расчёт налога на прибыль.
Расчёт НДФЛ.
Рекомендуемая литература:
1. Основная:
1.1 Налоговый кодекс РФ.
1.2 Комментарий официальных органов к Части второй НК РФ, - Изд. «Экономика и право».
2004г.
1.3 Тарасова В.Ф. Налоги и налогообложение: учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2005.
1.4 Юткина Т.Ф. Налоги и налогообложение. – М.: ИНФА-М, 2002 г.
1.5 Налоги и налогообложение. Под ред. Г.Б. Поляка, А.Н. Романова, - М.: ЮНИТИ-
ДАНА, 2002 г.
1.6 Пансков В.Г. Налоги и налогообложение в РФ. – М.: Международный центр финансово-
экономического развития, 2001 г.
1.7 Миляков Н.В. Налоги и налогообложение. Курс лекций. – М.: ИНФА-М, 2001 г.
1.8 Лыкова Л.Н. Налоги и налогообложение. – М.: Издательство БЕК.2001.
1.9 Скворцов О.В. Налоги и налогообложение. – М.: издательский дом «Академия, 2004.»
2. Дополнительная:
2.1 Кочетова Н.Д. Налог на прибыль в 2002 г. – М.: Бератор-Пресс, 2002 г.
2.2 Брызгалин А.В., Берник В.Р., Головкин А.И. Бухгалтерский учёт налогов на основе
Налогового кодекса РФ. – М.: «АН-Пресс», 2001 г.
2.3 Вещунов Н.Л., Фомина Л.Ф. Бухгалтерский учёт на предприятиях. 2003г.
2.4 Хабарова Л.П. Налоговый учёт. Глава 25 НК РФ. – М.: ООО «Бухгалтерский бюллетень -
ББ», 2002г.
2.5 Журналы «Главбух», «Бухгалтерский учёт», «Финансовая газета».