2.Фінансові кредити.
Фінансовий кредит – це позичковий капітал, який надається банком-резидентом або нерезидентом, кваліфікованим як банківська установа згідно із законодавством країни перебування нерезидента, або резидента і нерезидентами, які мають статус небанківських фінансових установ, у позичку юридичній або фізичній особі на визначений строк для цільового використання та під процент.
Основним різновидом фінансових кредитів є банківський кредит, який надається суб’єктам кредитування всіх форм власності у тимчасове користування на умовах, передбачених кредитним договором. Основними з цих умов є: забезпеченість, повернення, строковість, платність і цільова спрямованість.
Кредити, які надаються банками, за строками користування поділяються здебільшого на:
короткострокові – до 1 року;
середньострокові – до 3 років;
довгострокові – понад 3 роки.
Таблиця 6.2.
Організація фінансової роботи із залучення банківського кредиту
Етапи залучення банківської позички |
Основні питання, на які слід звернути увагу |
Попередні переговори з обраним банком |
- критерії та умови надання кредиту - діапазон процентних ставок - строки та порядок погашення - список документів, які слід подати банку |
Рішення про доцільність подальших переговорів з банком |
- оцінка шансів на отримання кредиту - зіставлення з умовами надання кредиту, які пропонуються іншими банками |
Рішення зборів власників щодо залучення банків-го кредиту |
- якщо сума кредиту є значною і це передбачено статутом |
Продовження табл.. 6.2. |
|
Підготовка пакета документів до переліку банку |
- перелік документів встановлюється кожним банком індивідуально - формулювання цілей, під які залучається кредит - особливий акцент на бізнес-план і прогноз Cash-flow |
Передача пакета док-ів до банку |
- дата прийняття банком пакета документів є офіційною датою подачі кредитної заявки |
Відкриття поточного рахунку в банку |
- подається типовий набір документів, необхідних для відкриття рахунку |
Фінансово-економічна експертиза діяльності підприємства |
- кредитний експерт може вимагати додаткової інформації - перевірка достовірності отриманих даних на місці - слід створити всі умови для забезпечення кредитного експерта інформацією |
Узгодження величини процентної ставки та інших параметрів кредиту |
- інвестор - уміння вести переговори |
Укладання кредитної угоди |
- у письмовому вигляді - не потребує нотаріального посвідчення |
Моніторинг та контроль |
- створення умов для контролю з боку працівників банку цільового використання коштів |
Кредитоспроможність – наявність у потенційного позичальника передумов для отримання кредиту і здатність повернути його. Інакше кажучи – це здатність підприємства в повному обсязі й у визначений кредитною угодою термін розрахуватися за своїми борговими зобов’язаннями.
Таблиця 6.3.
Показники ліквідності та платоспроможності підприємства
Назва показника |
Формула розрахунку |
Рекомендоване значення |
лютної ліквідності |
Грошові кошти та їх еквіваленти *100 Поточні зобов’язання |
20%(0,2) і більше |
Продовження табл.. 6.3. |
||
коефіцієнт покриття |
Монетарні оборотні активи *100 Поточні зобов’язання |
100% і більше |
|
Поточні активи *100 Поточні зобов’язання |
Близько 150% |
риття необоротних активів довгостр-м капіталом |
Власний + Довгострокові капітал зобов’язання Необоротні активи |
Більше 1 |
5.Робочий капітал |
Поточні активи – Поточні зобов’язання |
Більше 50% |
1.Коефіцієнт
абсо-
2.Проміжний
3.Показник
покриття
4.Коефецієнт
пок-
Таблиця 6.4.
Показники, які характеризують структуру капіталу та майна підприємства
Назва показника |
Формула розрахунку |
|
Позичковий капітал Власний капітал |
2.Коефіцієнт незалежності (автономії) |
Власний капітал Валюта балансу |
3.Чиста заборгованість (нетто) |
Позичковий капітал – монетарні поточні активи |
|
Необоротні активи *100% Загальна сума активів |
5.Частка основних засобів у структурі активів (%) |
Основні засоби *100% Загальна сума активів |
1.Коефіцієнт
заборгованості
4.Частка
необоротних активів (%)
Таблиця 6.5.