Расчеты чеками

Правовое регулирование расчетов чеками осуществляется § 5 гл. 46 ГК РФ, гл. 7 ч. I Положения о безналичных расчетах в РФ, а также Положением о чеках, утвержденным Постановлением ЦИК СССР и СНК СССР от 06.11.1929

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Чек одновременно является и ценной бумагой, и расчетным документом.

Товар считается оплаченным только после предъявления чека в банк к платежу и фактической его оплаты.

По своей природе чек весьма близок к переводному векселю.

Вексель в своем чистом виде является кредитной ценной бумагой и применяется главным образом при коммерческом кредитовании, срок его обращения значительно длиннее. Что касается чека, то, хотя выдача его предполагает наличие денежных средств на счете чекодателя, из-за короткого срока обращения чека кредитный момент в нем несущественен. Тот, кто выдает чек - имеет деньги, кто выдает вексель - сам нуждается в деньгах.

Участниками чековых правоотношений являются чекодатель (должник), чекодержатель (кредитор) и банк (плательщик). Банк выдает чеки чекодателю для расчетов его со своими контрагентами на основании договора банковского счета и при наличии средств на счете. Бланки чеков являются бланками строгой отчетности. Расчеты чеками позволяют совместить операции передачи товара и вручения чека, который может быть в тот же день передан банку для оплаты.

В настоящее время классические чеки встречаются в России достаточно редко. Вместо них широкое применение получили документы, содержащие в своем названии слово "чек", но по своей юридической природе чеками не являющиеся (например, расчетные чеки, дорожные чеки, кассовые чеки и т.п.).

Не все рассмотренные выше формы безналичных расчетов одинаково интенсивно используются на практике. Согласно статистике Центрального банка РФ основным платежным инструментом в структуре безналичных платежей являются платежные поручения: 77% по количеству и 90% по объему платежей.

Преобладание данной формы расчетов обусловлено ее широким применением как по платежам за товары и услуги, так и по операциям нетоварного характера, в основном при перечислении налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды, а также интенсивным распространением электронных платежей, осуществляемых на основе платежных поручений.

Такие платежные инструменты, как платежные требования, инкассовые поручения, аккредитивы и чеки, эмитируемые кредитными организациями, используются незначительно: 1,9% по количеству и 0,7% по объему платежей.

Еще одной формой безналичных расчетов являются расчеты с помощью банковских карт. Такие расчеты осуществляются через специальные частные платежные системы и не регулируются Положением о безналичных расчетах в РФ.

В большинстве своем операции с банковскими картами затрагивают интересы физических лиц - потребителей финансовых услуг

Перечень операций, которые могут совершать юридические лица и индивидуальные предприниматели с использованием банковских карт, установлен в п. 2.5 Положения:

• получение наличных денег,

• оплата расходов, связанных с хозяйственной деятельностью,

• иные операции как в рублях, так и в иностранной валюте.

Индивидуальным предпринимателям удобнее совершать платежи с помощью банковских карт, чем юридическим лицам, поэтому среди них этот банковский продукт может получить большее распространение. Для юридических же лиц такая форма безналичных расчетов является достаточно редкой.

В настоящее время в мире действует несколько крупных ассоциаций банковских платежных карт. Они разрабатывают общие правила, обязательные для всех участников системы, проводят анализ операций

Основными эмитентами платежных карт являются: Visa International - 50%, MasterCard International - 30%, American Express - 18%. Многие российские банки являются участниками международных платежных систем