Платежная система России

Безналичные расчеты осуществляются в рамках той или иной платежной системы. Платежная система страны является неотъемлемым элементом рыночной экономики Платежная система России состоит из двух относительно самостоятельных системно значимых сегментов:

1) платежная система Центрального банка России

2) частная платежная система.

Центральный банк РФ (ЦБ РФ) занимает особое место в платежной системе России.

Каждой кредитной организации для осуществления расчетов через платежную систему Банка России в обязательном порядке открывается корреспондентский счет в ближайшем к ней учреждении ЦБ РФ.

Кроме того, кредитная организация вправе открыть еще и корреспондентские субсчета в учреждениях ЦБ РФ своим филиалам.

Средствами расчетов в платежной системе Банка России являются только средства кредитных организаций, находящиеся на корреспондентских счетах.

Кредитные организации и их филиалы, которым открыты корреспондентские счета (субсчета) в Банке России, становятся его клиентами.

Расчеты платежными поручениями

После получения надлежаще оформленного платежного поручения о списании со счета клиента денежной суммы и проверки правильности его заполнения и оформления банк при наличии денежных средств на счете клиента должен списать указанную сумму со счета клиента в срок не позднее следующего дня за днем поступления в банк платежного поручения (ст. 849 ГК РФ).

Если денежных средств на счете клиента недостаточно для исполнения платежного поручения, банк может предоставить ему кредит в порядке ст. 850 ГК РФ (овердрафт).

В противном случае такое поручение помещается в картотеку, и оплата его производится по мере поступления средств на счет клиента.

Если счет получателя платежа находится в том же банке, то вся операция списания-зачисления проводится в одном банке.

Если же счета плательщика и получателя находятся в разных банках, то банк плательщика привлекает к исполнению поручения подразделение Банка России (ближайший расчетно-кассовый центр - РКЦ), либо другие коммерческие банки при наличии установленных с ними корреспондентских отношений.

Таким образом, если расчеты осуществляются в сети Банка России, то банк плательщика и банк получателя взаимодействуют через посредника - Банк России в лице расчетно-кассовых центров банков плательщика и получателя.

Платежное поручение представляет собой распоряжение владельца счета (плательщика) обслуживающему его банку, оформленное соответствующим расчетным документом, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Личность получателя средств определяется банком по реквизитам платежного поручения: наименование получателя средств, номер его счета, ИНН.

Расчеты по инкассо

Расчеты по инкассо регулируются § 4 гл. 46 ГК РФ и гл. 8 - 12 ч. I Положения о безналичных расчетах в РФ.

Инициатором платежа при инкассовой форме расчетов является получатель денежных средств.

Применение инкассо юридически более выгодно покупателю, так как платеж производится при получении им документов и с его согласия.

Что касается продавца, то для него инкассовая форма расчетов гарантирует, что товар не перейдет в распоряжение покупателя до тех пор, пока он не совершит платеж, так как до совершения платежа документы остаются в распоряжении инкассирующего банка.

Документы, с которыми производятся операции, по инкассо разделяются на две группы:

1. финансовые документы (например, векселя, чеки)

2. коммерческие документы (счета-фактуры, транспортные документы, товарораспорядительные или отгрузочные документы и др.).

Согласно Положению о безналичных расчетах расчеты в порядке инкассо проводятся на основании платежных требований и инкассовых поручений.

Платежное требование представляет собой расчетный документ, содержащий требование кредитора к должнику об уплате определенной денежной суммы.

Расчеты посредством платежных поручений могут осуществляться с предварительным акцептом и без акцепта плательщика. В качестве общего правила производятся расчеты с предварительным акцептом. Срок для акцепта устанавливается сторонами основного договора, но не может быть менее 5 рабочих дней.

Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счета плательщика в бесспорном порядке.

Моментом исполнения денежного обязательства при расчетах по инкассо будет

момент списания суммы долга со счета плательщика.

В расчетах по инкассо участвуют:

- продавец (доверитель);

- банк-ремитент (переводящий банк) - банк, обслуживающий поставщика;

- инкассирующий банк - банк, обслуживающий покупателя;

- покупатель.

Схема инкассовых расчетов

┌──────────────────────┐ ┌─┐ ┌──────────────────────┐

│ Продавец │<─────────────┤1├─────────>│ Покупатель │

│ (доверитель) │ └─┘ │ │

└────────────────┬─────┘ └─────┬────────────────┘

/│\ │ │ /│\

┌┴┐ ┌┴┐ │ ┌┴┐

│6│ │2│ │ │4│

└┬┘ └┬┘ │ └┬┘

│ \│/ \│/ │

┌──────┴───────────────┐ ┌─┐ ┌─────────────────┴────────┐

│ ├──────────┤3├─────────>│ │

│ Переводящий банк │ ┌─┐ └─┘ │ Инкассирующий банк │

│ │<────┤5├───────────────┤ │

└──────────────────────┘ └─┘ └──────────────────────────┘

1. Между покупателем и продавцом заключается договор поставки товара, в котором предусматривается возможность проведения инкассовых расчетов.

2. После отгрузки товара продавец передает в свой банк инкассовое распоряжение и отгрузочные документы.

3. Переводящий банк передает приказ списать сумму сделки (инкассовое распоряжение продавца) и отгрузочные документы в инкассирующий банк.

4. Инкассирующий банк в обмен на отгрузочные документы производит списание суммы сделки со счета покупателя.

5. Инкассирующий банк через систему межбанковских расчетов перечисляет указанную сумму в переводящий банк.

6. Переводящий банк зачисляет полученную сумму на счет продавца.