Баланс оао «Украина» на 1 января текущего года

Актив

Пассив

статьи баланса

Сумма, грн.

статьи баланса

Сумма, грн.

Основные средства (10)

508700

Уставный капитал (40)

708400

Износ основных средств(131)

(50000)

Расчёты с отечественными поставщиками (631)

11600

Семена и корма (273)

19000

Расчёты по выплатам работникам (661)

48000

Сырьё и материалы (201)

6100

Резервный капитал (43)

98400

Топливо (203)

132300

Долгосрочные кредиты банка в нац. валюте (501)

80000

Стройматериалы (205)

32400

Запасные части (207)

2600

Текущие биологические активы (21)

120000

Касса (301)

200

Текущий счёт (311)

140000

Расчёты с отечественными поставщиками (631)

16200

Расчёты с отечественными покупателями (361)

18900

Баланс

Баланс

Наименование аналити-ческих счетов

Единицы измерения

Количество

Цена за единицу, грн.

Сумма, грн.

Ячмень

ц

1000

4.00

4000

Кукуруза

ц

800

6.00

4800

Сено разное

ц

800

2.00

1600

Силос

ц

1800

3.00

5400

Овёс

ц

100

4.00

400

Комбикорм

ц

350

8.00

2800

ВСЕГО

*

*

*

Наименование аналити-ческих счетов

Единицы измерения

Количество

Цена за единицу, грн.

Сумма, грн.

Лес кругляк

м³

80

140.00

11200

Цемент

Тонн

100

136.00

13600

Кирпич

тыс.шт.

50

140.00

7000

Гвозди

кг.

400

1.50

600

ВСЕГО

*

*

*

Наименование аналити-ческих счетов

Единицы измерения

Количество

Цена за единицу, грн.

Сумма, грн.

Дизельное топливо

кг

60000

1.70

102000

Бензин А-76

кг

12000

1.90

22800

Автол

кг

3000

2.50

7500

ВСЕГО

*

*

*

Наименование аналитических счетов

Сумма, грн.

дебет

кредит

Райпостав

5300

-

Комбикормовый завод

-

6800

Строительно-монтажное управление

10900

-

Завод строительных материалов

-

4800

ВСЕГО

№

п/п

Содержание хозяйственной операции

Корреспонденция

В А Р И А Н Т Ы

дебет

кредит

I

II

III

IV

V

кол-во

сумма,грн.

кол-во

сумма,грн.

кол-во

сумма,грн.

кол-во

сумма,грн.

кол-во

сумма,грн.

А

Б

В

Г

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

Счёт-фактура №123.

Получено от «Крымснаба»:

дизельное топливо, кг

2000

3400

2300

3910

2500

4250

2100

3570

2200

3740

бензин, кг

1000

1900

1200

2280

1400

2660

1100

2090

1300

2470

автол, кг

100

250

150

375

200

500

120

300

110

275

Всего:

*

5550

*

6565

*

7410

*

5960

*

6485

2

Счёт-фактура №104.

От комбикормового завода получено: комбикорм, ц

60

480

70

560

50

400

80

640

90

720

3

Счёт-фактура №84.

Получено от завода строй- материалов кирпич, тыс. шт.

10

1400

15

2100

20

2800

25

3500

30

4200

4

Счёт-фактура №125.

От «Крымснаба» получено:

цемент, т

50

6800

60

8160

100

13600

70

9520

80

10880

гвозди, кг.

100

150

110

165

200

300

120

180

130

195

лес, м куб

5

700

10

1400

15

2100

6

840

7

980

Всего:

*

7650

*

9725

*

16000

*

10540

*

12055

5

Ведомость расхода кормов

№10

Списано на корм основного .стада КРС: сено, ц

100

200

150

300

200

400

250

500

300

600

силос, ц.

200

600

300

900

400

1200

500

1500

600

1800

комбикорм, ц

140

1120

150

1200

130

1040

160

1280

170

1360

Всего:

*

1920

*

2400

*

2640

*

3280

*

3760

А

Б

В

Г

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

6

Ведомость расхода кормов №12

Списано на корм рабочей

скотине сено, ц

10

20

20

40

30

60

15

30

25

50

овёс, ц

5

20

12

48

10

40

14

56

16

64

Всего:

*

40

*

88

*

100

*

86

*

114

7

Ведомость расхода кормов №13

Списано на корм молодняку

свиней комбикорм

10

80

15

120

40

320

20

160

25

200

8

Ведомость расхода кормов №14

Списано на корм молодняку

КРС:

сено, ц

50

100

55

110

70

140

60

120

65

120

силос, ц

100

300

120

360

200

600

140

420

160

480

комбикорм, ц

15

120

20

160

40

320

25

200

30

240

Всего:

*

520

*

630

*

1060

*

740

*

850

9

Лимитно-заборная карта №20

На строительство коровника

израсходовано:

лес, м куб.

4

560

5

700

10

1400

6

840

7

980

цемент, т

12

1632

18

2448

30

4080

24

3264

28

3808

кирпич, тыс. шт.

25

3500

30

4200

20

2800

35

4900

40

5600

гвозди, кг

20

30

30

45

24

36

40

60

50

75

Всего:

*

5722

*

7393

*

8316

*

9064

*

10463

10

Лимитно-заборная карта №20

На строительство автогаража

израсходовано:

кирпич, тыс. шт.

5

700

8

1120

10

1400

12

1680

14

1960

цемент, т

2

272

3

408

5

680

7

952

8

1088

Всего

*

972

*

1528

*

2080

*

2632

*

3048

А

Б

В

Г

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

Списано израсход. топливо

На работу тракторов в

отрасли растениеводства:

бензин А-76, кг

500

950

800

1520

1000

1900

1200

2280

1400

2660

автол, кг

100

250

50

125

200

500

80

200

600

150

дизельное топливо, кг

1000

1700

1200

2040

2000

3400

2100

3570

2300

3910

Всего

*

2900

*

3685

*

5800

*

6050

*

6720

12

На работу грузового транс-

порта списано бензин А-76,кг

4000

7600

3000

5700

5000

9500

4500

8550

3550

6650

13

Чек №253, №428, приходный кассовый ордер №2. Оприходовано деньги в кассу, полученные с текущего счёта для выплаты заработной платы и на хозяйственные нужды

*

9300

*

9400

*

9500

*

9600

*

9700

14

Расчётно-платёжная ведомость, расходный ордер №26. Выдана из кассы заработная плата.

*

6000

*

6100

*

6200

*

6100

*

6150

15

Платёжное поручение №3.

Перечислено с текущего счёта долг:

Комбикормовому заводу

*

5000

*

5100

*

7200

*

5200

*

5300

Заводу стройматериалов

*

10000

*

9500

*

2100

*

9000

*

8500

Всего:

*

15000

*

14600

*

9300

*

14200

*

13800

16

Счёт-фактура №132. Получено от «Крымснаба» запасные части

*

7000

*

6500

*

6200

*

6000

*

6300

А

Б

В

Г

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

17

Акт на списание основных

средств №15. Списана

первичная стоимость

телятника в результате

физического износа

*

15000

*

16000

*

17000

*

18000

*

19000

18

Выписка из текущего счёта. Поступило на текущий счёт от покупателей

*

15000

*

14000

*

13000

*

12000

*

11000

19

Выписка из текущего счёта. Оплачено с текущего счёта задолженность по долгосрочным кредитам

*

10000

*

12000

*

13000

*

14000

*

15000

20

Объявление на взнос налич-ных денег, расходный кассовый ордер №29. Внесе-на на текущий счёт неполу-ченная заработная плата

*

1500

*

1800

*

2900

*

2000

*

2100

21

Расходный кассовый ордер №30. Выдано в подотчёт Иванову В.М. на хозяйственные нужды

*

20

*

25

*

30

*

35

*

40

22

Авансовый отчёт №1. Оприходованы гвозди, при-обретённые Ивановым В.М.

12

18

16

24

15

24

20

30

26

39

23

Приходный кассовый ордер №8. Неиспользованная Ивановым В.М. сумма внесена в кассу

*

2

*

1

*

6

*

5

*

1

ВСЕГО по журналу

№

п/п

Содержание хозяйственной операции

Корреспонденция

В А Р И А Н Т Ы

дебет

кредит

VI

VII

VIII

IX

X

кол-во

сумма,грн.

кол-во

сумма,грн.

кол-во

сумма,грн.

кол-во

сумма,грн.

кол-во

сумма,грн.

А

Б

В

Г

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

1

Счёт-фактура №123.

Получено от «Крымснаба»:

дизельное топливо, кг

2400

4080

2600

4420

2700

4590

2800

4760

2900

4930

бензин, кг

1500

2850

1600

3040

1700

3230

1800

3420

1900

3610

автол, кг

120

300

130

325

140

350

150

375

160

400

Всего:

*

7230

*

7785

*

8170

*

8555

*

8940

2

41

Счёт-фактура №104.

От комбикормового завода получено: комбикорм, ц

100

800

110

880

120

960

130

1040

140

1120

3

Счёт-фактура №84.

Получено от завода строй- материалов кирпич, тыс. шт.

35

4900

40

5600

45

6300

50

7000

55

7700

4

Счёт-фактура №125.

От «Крымснаба» получено:

цемент, т

90

12240

55

7480

65

8840

75

10200

85

11560

гвозди, кг.

140

210

150

225

160

240

170

225

180

270

лес, м куб

8

1120

9

1260

11

1540

12

1680

13

1820

Всего:

*

13570

*

8965

*

10620

*

12105

*

13650

5

Ведомость расхода кормов

№10

Списано на корм основного .стада КРС: сено, ц

350

700

50

100

60

120

70

140

80

160

силос, ц.

700

2100

800

2400

250

750

350

1050

450

1350

комбикорм, ц

180

1440

190

1520

200

1600

210

1680

220

1760

Всего:

*

4240

*

4020

*

2470

*

2870

*

3270

А

Б

В

Г

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

6

Ведомость расхода кормов №12

Списано на корм рабочей

скотине сено, ц

35

70

40

80

45

90

50

100

55

110

овёс, ц

18

72

20

80

21

84

23

92

25

100

Всего:

*

142

*

160

*

174

*

192

*

210

7

Ведомость расхода кормов №13

Списано на корм молодняку

свиней комбикорм

30

240

35

280

45

360

50

400

55

440

8

42

Ведомость расхода кормов №14

Списано на корм молодняку

КРС:

сено, ц

75

150

80

160

85

170

90

180

95

190

силос, ц

180

540

210

630

230

690

250

750

270

810

комбикорм, ц

35

280

40

320

50

400

55

440

60

480

Всего:

*

970

*

1110

*

1260

*

1370

*

1480

9

Лимитно-заборная карта №20

На строительство коровника

израсходовано:

лес, м куб.

8

1120

9

1260

10

1400

11

1540

12

1680

цемент, т

32

4352

36

5304

40

5440

45

6120

50

6800

кирпич, тыс. шт.

45

6300

50

7000

55

7700

60

8400

65

9100

гвозди, кг

60

90

70

105

80

120

90

135

100

150

Всего:

*

11862

*

13669

*

14660

*

16195

*

17730

10

Лимитно-заборная карта №20

На строительство автогаража

израсходовано:

кирпич, тыс. шт.

16

2240

18

2520

20

2800

21

2940

22

3080

цемент, т

9

1224

10

1360

11

1496

12

1632

13

1768

Всего

*

3464

*

3880

*

4296

*

4572

*

4848

А

Б

В

Г

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

11

Списано израсход. топливо

На работу тракторов в

отрасли растениеводства:

бензин А-76, кг

1600

3040

1800

3420

2000

3800

1900

3610

1700

3230

автол, кг

90

225

70

175

110

275

130

325

120

300

дизельное топливо, кг

2500

4250

2700

4590

2400

4080

2600

4420

2800

4760

Всего

*

7515

*

8185

*

8155

*

8355

*

8290

12

На работу грузового транс-

порта списано бензин А-76,кг

5500

10450

6000

11400

6500

12350

7000

13300

7500

14250

13

Чек №253, №428, приходный кассовый ордер №2. Оприходовано деньги в кассу, полученные с текущего счёта для выплаты заработной платы и на хозяйственные нужды

*

9800

*

9200

*

9100

*

9000

*

8900

14

Расчётно-платёжная ведомость, расходный ордер №26. Выдана из кассы заработная плата.

*

6050

*

6250

*

5900

*

5950

*

5600

15

Платёжное поручение №3.

Перечислено с текущего счёта долг:

Комбикормовому заводу

*

5400

*

5500

*

5900

*

6200

*

6400

Заводу стройматериалов

*

8000

*

8100

*

8200

*

8300

*

8400

Всего:

*

13400

*

13600

*

14100

*

14500

*

14800

16

Счёт-фактура №132. Получено от «Крымснаба» запасные части

*

6800

*

7100

*

7300

*

7700

*

7500

А

Б

В

Г

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

17

Акт на списание основных

средств №15. Списана

первичная стоимость

телятника в результате

физического износа

*

20000

*

21000

*

15500

*

16500

*

17500

18

Выписка из текущего счёта. Поступило на текущий счёт от покупателей

*

10000

*

16500

*

17500

*

18500

*

19500

19

Выписка из текущего счёта. Оплачено с текущего счёта задолженность по долгосрочным кредитам

*

16000

*

17000

*

18000

*

19000

*

20000

20

Объявление на взнос налич-ных, расходный кассовый ордер №29. Внесено на текущий счёт неполученная заработная плата

*

2300

*

2500

*

2700

*

3000

*

1550

21

Расходный кассовый ордер №30. Выдано в подотчёт Иванову В.М. на хозяйственные нужды

*

45

*

50

*

55

*

60

*

65

22

Авансовый отчёт №1. Оприходованы гвозди, при-обретённые Ивановым В.М.

28

42

30

45

34

51

36

54

40

60

23

Приходный кассовый ордер №8. Неиспользованная Ивановым В.М. сумма внесена в кассу

*

3

*

5

*

4

*

6

*

5

ВСЕГО по журналу

№

п/п

Содержание хозяйственной операции

Корреспонденция

В А Р И А Н Т Ы

дебет

кредит

XI

XII

XIII

XIV

XV

кол-во

сумма,грн.

кол-во

сумма,грн.

кол-во

сумма,грн.

кол-во

сумма,грн.

кол-во

сумма,грн.

А

Б

В

Г

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

1

Счёт-фактура №123.

Получено от «Крымснаба»:

дизельное топливо, кг

3000

5100

3100

5270

3200

5440

3300

5610

3500

5950

бензин, кг

2000

3800

2100

3990

2200

4180

2300

4370

2400

4560

автол, кг

170

425

180

450

190

475

210

525

220

550

Всего:

*

9325

*

9710

*

10095

*

10505

*

11060

2

Счёт-фактура №104.

От комбикормового завода получено: комбикорм, ц

150

1200

160

1280

170

1360

180

1440

190

1520

3

Счёт-фактура №84.

Получено от завода строй- материалов кирпич, тыс. шт.

60

8400

65

9100

70

9800

75

10500

80

11200

4

Счёт-фактура №125.

От «Крымснаба» получено:

цемент, т

95

12920

105

14280

110

14960

115

15640

120

16320

гвозди, кг.

190

285

210

315

220

330

230

345

240

360

лес, м куб

14

1960

16

2240

17

2380

18

2520

19

2660

Всего:

*

15165

*

16835

*

17670

*

18505

*

19340

5

Ведомость расхода кормов

№10

Списано на корм основного .стада КРС: сено, ц

90

180

120

240

140

280

160

320

180

360

силос, ц.

550

1650

650

1950

750

2250

850

2550

900

2700

комбикорм, ц

165

1320

175

1400

185

1480

195

1560

205

1640

Всего:

*

3 150

*

3590

*

4010

*

4430

*

4700

А

Б

В

Г

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

6

Ведомость расхода кормов №12

Списано на корм рабочей

скотине сено, ц

60

120

65

130

70

140

75

150

80

160

овёс, ц

27

108

29

116

32

128

35

140

38

152

Всего:

*

228

*

246

*

268

*

290

*

312

7

Ведомость расхода кормов №13

Списано на корм молодняку

свиней комбикорм

60

480

65

520

70

560

75

600

85

680

8

Ведомость расхода кормов №14

Списано на корм молодняку

КРС:

сено, ц

110

200

105

210

110

220

115

230

120

240

силос, ц

290

870

300

900

330

990

350

1050

380

1140

комбикорм, ц

65

520

70

560

75

600

800

640

90

720

Всего:

*

1590

*

1670

*

1810

*

1920

*

2100

9

Лимитно-заборная карта №20

На строительство коровника

израсходовано:

лес, м куб.

14

1960

15

2100

16

2240

17

2380

18

2520

цемент, т

60

8160

70

9520

80

10880

90

12240

100

13600

кирпич, тыс. шт.

70

9800

75

10500

80

11200

85

11900

90

12600

гвозди, кг

110

165

120

180

130

195

140

210

150

225

Всего:

*

20085

*

22300

*

24515

*

26730

*

28945

10

Лимитно-заборная карта №20

На строительство автогаража

израсходовано:

кирпич, тыс. шт.

24

3360

25

3500

27

3780

29

4060

30

4200

цемент, т

14

1904

15

2040

16

2176

17

2312

18

2448

Всего

*

5 264

*

5540

*

5956

*

6372

*

6648

А

Б

В

Г

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

11

Списано израсход. топливо

На работу тракторов в

отрасли растениеводства:

бензин А-76, кг

1500

2850

1300

2470

1100

2090

900

1710

700

1330

автол, кг

150

375

180

450

140

350

160

400

190

475

дизельное топливо, кг

3000

5100

3500

5950

3800

6460

4000

6800

5000

8500

Всего

*

8325

*

8870

*

8900

*

8910

*

10305

12

На работу грузового транс-

порта списано бензин А-76,кг

8000

15200

8500

16150

9000

17100

9500

18050

8300

15770

13

Чек №253, №428, приходный кассовый ордер №2. Оприходовано деньги в кассу, полученные с текущего счёта для выплаты заработной платы и на хозяйственные нужды

*

8800

*

8700

*

8600

*

8500

*

8400

14

Расчётно-платёжная ведомость, расходный ордер №26. Выдана из кассы заработная плата.

*

5650

*

5400

*

5300

*

5250

*

5100

15

Платёжное поручение №3.

Перечислено с текущего счёта долг:

Комбикормовому заводу

*

6800

*

7000

*

7400

*

7600

*

7800

Заводу стройматериалов

*

9200

*

9300

*

4000

*

5000

*

6000

Всего:

*

16000

*

16300

*

11400

*

12600

*

13800

16

Счёт-фактура №132. Получено от «Крымснаба» запасные части

*

7400

*

5000

*

5500

*

5300

*

5200

А

Б

В

Г

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

17

Акт на списание основных

средств №15. Списана

первичная стоимость

телятника в результате

физического износа

*

18500

*

19500

*

14500

*

14000

*

13500

18

Выписка из текущего счёта. Поступило на текущий счёт от покупателей

*

14500

*

15500

*

1600

*

18500

*

19000

19

Выписка из текущего счёта. Оплачено с текущего счёта задолженность по долгосрочным кредитам

*

21000

*

22000

*

23000

*

24000

*

25000

20

Объявление на взнос налич-ных, расходный кассовый ордер №29. Внесено на текущий счёт неполученная заработная плата

*

1650

*

1750

*

1850

*

1950

*

2050

21

Расходный кассовый ордер №30. Выдано в подотчёт Иванову В.М. на хозяйственные нужды

*

70

*

75

*

80

*

85

*

90

22

Авансовый отчёт №1. Оприходованы гвозди, при-обретённые Ивановым В.М.

42

63

46

69

50

75

54

81

56

84

23

Приходный кассовый ордер №8. Неиспользованная Ивановым В.М. сумма внесена в кассу

*

7

*

6

*

5

*

4

*

6

ВСЕГО по журналу

*

*

*

*

*

Дт Кт

Дт Кт

Дт Кт

Дт Кт

Дт Кт Дт Кт

Дт Кт

Дт Кт

Дт Кт

Дт Кт

Дт Кт

Дт Кт

Дт Кт

Дт Кт

Дт Кт Дт Кт

Дт Кт

Дт Кт

Дт Кт

Дт Кт