- •1 Описание товара и его предназначение
- •3 План маркетинга
- •4 Сведения о предприятии
- •Производственный и финансовый план
- •5.1 Технология производства
- •5.2Основные средства и помещение
- •5.3 Оборотные средства
- •5.4 Нормирование оборотных средств
- •5.6 Общехозяйственные расходы
- •5.7 Единовременные затраты
- •Затраты на рекламу
- •Расчет кредита и себестоимости
- •6.1 Расчет кредита
- •6.2 Объем производства и расчет себестоимости
- •7.1 Инвестиционная оценка проекта создания предприятия
- •7.2 Анализ чувствительности инвестиционного проекта
- •7.3 Оценка финансовой устойчивости инвестиционного проекта и основные финансово-экономические показатели развития предприятия
5.6 Общехозяйственные расходы
Для офиса необходимо 3 светильника, 2 компьютера, 2 принтер/факс (в соответствии с Тарифами OAO "Красноярскэнергосбыт" цена кВт/ч – 2,7 рубля).
Таблица 5.6.1-Общехозяйственный расход электроэнергии
Наименование |
Кол. |
Энергопотребление |
Сумма кВт/ч |
Стоимость руб. месяц |
Светильник |
3 |
0,2 |
0,6 |
285 |
Освещение |
30 |
0,04 |
1.2 |
570 |
Компьютер |
2 |
0,4 |
0,8 |
380 |
Принтер/факс |
2 |
0,3 |
0,6 |
285 |
Сумма руб |
|
|
|
1520 |
Т.к. расходы на общехозяйственную электроэнергию одинаковы в каждый месяц, следовательно, они одинаковы в год и равны 18240 рублей.Отопление, общехозяйственный расход воды и вневедомственная охрана, включены в арендную плату.
5.7 Единовременные затраты
Затраты списываемые на себестоимость продукции единовременно. К таким затратам можно отнести и оборудование стоимостью менее 20000 рублей.
Таблица 5.7.1- Потребность в офисной мебели и оборудовании
Наименование |
Количество, (шт) |
Стоимость руб. |
Стол |
4 |
8000 |
Стулья |
4 |
2000 |
Компьютер |
2 |
36000 |
Принтер/факс |
2 |
6000 |
Шкаф |
2 |
4000 |
Канцтовары |
|
2000 |
Светильник |
2 |
3000 |
Сумма |
|
61000 |
Затраты на рекламу
Данное предприятия осуществляет рекламную деятельность за счет печатных изданий, телевидения и баннеров. Стоимость рекламы на щите составляет 7 000 руб. в месяц, таким образом, в год она составит 84 000 рублей, стоимость создания сайта – 10 000 рублей. Объявления в печатных изданиях, реклама на одном из каналов и несколько баннеров, в сумме затраты на рекламу равны 120000рублей год.
Трудовые ресурсы
Работы производятся в одну смену, восьми часовой рабочий день, пятидневка (выходные суббота и воскресенье). Структура заработной платы персонала состоит из:
оклада;
северной надбавки (30 процентов);
районного коэффициента (30 процентов);
Таблица 5.9.1 – Баланс рабочего времени
Показатель |
Значение |
Календарный фонд рабочего времени, дн. |
365 |
Количество нерабочих дней, дн. |
116 |
- праздничных |
12 |
- выходных |
104 |
Номинальный фонд рабочего времени, дни |
249 |
Неявки на работу (ежегодные отпуска) |
36 |
Эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, дн. |
213 |
Продолжительность рабочего дня, час. |
8 |
Эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, час. |
1704 |
Коэффициент списочного состава |
1,17 |
Технология выполнения работ по производству черепицы, а также баланс рабочего времени позволяют установить численность необходимого персонала в разрезе профессий (таблица 5.9.2).
Таблица 5.9.2 - Численность персонала
Профессия |
Явочная численность, чел. |
Коэффициент списочной численности |
Списочная численность, чел. |
Административно-управленческий персонал и служащие |
|||
Ген. директор |
1 |
1,17 |
1,17 |
Исп. директор |
1 |
1,17 |
1,17 |
Фин. директор |
1 |
1,17 |
1,17 |
Директор по персоналу |
1 |
1,17 |
1,17 |
Маркетолог |
1 |
1,17 |
1,17 |
Гл. бухгалтер |
1 |
1,17 |
1,17 |
Производственные рабочие |
|||
Рабочие |
4 |
1,17 |
3,51 |
Обслуживающий персонал |
|||
Грузчик |
3 |
1,17 |
3,51 |
Тех. Работник |
1 |
1,17 |
1,17 |
Охранник |
3 |
1,17 |
3,51 |
Итого |
17 |
|
19,89 |
Таблица 5.9.3 – Годовой фонд заработной платы работников ОАО «Кровля»
Должность |
Списочная численность, чел. |
Оклад, руб./мес. |
Северная надбавка (30%) и районный коэффициент (30%), руб. |
Зарплата в месяц, руб./чел. |
Годовой ФЗП, |
тыс. руб. |
|||||
Ген. директор |
1,17 |
22400 |
33600 |
56000 |
672000 |
Исп. директор |
1,17 |
19200 |
28800 |
48000 |
576000 |
Фин. директор |
1,17 |
19200 |
28800 |
48000 |
576000 |
Директор по персоналу |
1,17 |
17920 |
26880 |
44800 |
537600 |
Маркетолог |
1,17 |
10880 |
16320 |
32800 |
393600 |
Гл. бухгалтер |
1,17 |
9600 |
14400 |
28000 |
336000 |
Рабочие |
3,51 |
19200 |
28800 |
48000 |
576000 |
Грузчик |
3,51 |
11520 |
17280 |
28800 |
115200 |
Тех. Работник |
1,17 |
1920 |
2880 |
4800 |
57600 |
Охранник |
3,51 |
9600 |
14400 |
24000 |
288000 |
Итого |
19,89 |
145280 |
217920 |
363200 |
4473600 |
Отчисления с заработной платы в месяц составят 108960 рублей (30%).