2.2. Расчёт потребности в инвестициях для строительства (реконструкции) предприятия

Инвестиции, необходимые для строительства (реконструкции) предприятия, складываются из основных фондов (это вложение в землю, подготовку строительной площадки, на проектно-конструкторские работы, на предэксплуатационные капитальные работы, на приобретение машин и оборудования, в строительство зданий и инженерных сооружений, в строительство вспомогательных сооружений) и нематериальных активов. Объем и структура инвестиций определяется на основе отраслевых показателей удельных капитальных вложений К_уд на 1 т массы изделия и проектной мощности завода М:

К = К_уд * М * m_чист [руб.]

где m_чист – масса изделия, т.

кроме того, в объем инвестиций необходимо включить дополнительные затраты, связанные с географическим расположением строящегося объекта, с климатическими особенностями того или иного района т.д. Величина этих дополнительных затрат определяется с помощью тарифного коэффициента стоимости строительно-монтажных работ:

К_i = K * L_{i см}

где L_{i см} – тарифный коэффициент стоимости строительно-монтажных работ: для г. Златоуста – 1,16, для г. Рубцовска – 1,20.

Таким образом, поскольку место строительство предприятия было выбрано в предыдущем параграфе, для данного курсового проекта потребность в инвестициях рассчитывается так:

К = К_уд * М * m_чист = 75000 * 53206 * 1,283 = 5119747350

К_i = К * L_{i см} = 5119747350 * 1,20 = 5938906926 (г. Рубцовск)

2.3. Расчёт численности и заработной платы работающих (Табл.4)

Определение показателей по труду проектируемого предприятия включает в себя расчеты численности работающих по категориям и расчеты планового фонда заработной платы (табл.4).

Численность основных рабочих может определяться 2 методами: по трудоемкости производственной программы и по нормам обслуживания. В данном курсовом проекте используется первый метод.

Ч = Т_год / Ф_эф * К_вып

где Т_год – трудоемкость годовой производственной программы.

Т_год = t_ед * В (М)

Ф_эф – эффективный фонд рабочего времени одного рабочего, час/чел.* год.

Ф_эф = (Ф_кал – Ф_пр – Ф_вых – Ф_го – Ф_бол - Ф_отп)*t_см

Ф_ном = Ф_кал – Ф_пр - Ф_вых

Ф_ном – номинальный фонд рабочего времени; Ф_вых – количество выходных дней; Ф_пр – количество праздничных дней; Ф_го – время выполнения гос. обязанностей; Ф_бол – время болезни; Ф_отп – время отпуска.

N_сп = N * S / H_об * К_пер

где К_пер – пересчет коэффициента явочной численности в списочную, рассчитываемый как соотношение номинального и эффективного фондов рабочего времени; N – количество агрегатов; Н_об – норма обслуживания (ед.); S – количество смен.

Форма оплаты труда для основных рабочих предполагается сдельной, для вспомогательных – повременной.

ЗП_сд = r * В (М)

r – расценка за ед. изделия; стоимостная оценка труда, вложенного в производство ед. продукции.

r = Н_вр * L_сд

где Н_вр – норма времени за ед. изделия, L_сд – часовая тарифная ставка сдельщика, руб.

ЗП_повр = Ф_эф * L_повр

где L_повр – часовая тарифная ставка повременщика.

Величина заработной платы, кроме того, зависит от тех или иных климатических особенностей района размещения предприятия, что учитывается районным коэффициентом заработной платы:

Ф = ГФЗП * α_i

где ГФЗП – годовой фонд заработной платы, α_i – районный коэффициент заработной платы соответствующего района: для г. Златоуста – 1,25, для г. Рубцовска – 1,3.

Как уже говорилось выше, решено строить предприятие в г. Рубцовске, соответственно, районный коэффициент заработный платы будет равен 1,3.

Таблица 4.

Показатели по труду проектируемого предприятия

Категория работающих		Численность работающих				Форма оплаты		Основная заработная плата, руб.												Дополнительная заработная плата, руб.				Итого годовой фонд заработной платы, руб.
								Прямая заработная плата				Доплаты к прямой заработной плате				Итого
		Прог-ма		Мощ-ть				Прог-ма		Мощ-ть		Прог-ма		Мощ-ть		Прог-ма		Мощ-ть		Прог-ма		Мощность		Прог-ма		Мощность
1		2		3		4		5		6		7		8		9		10		11		12		13		14
рабочие	основные		1363,86		1748,57		сдельная		458575000		587926300		165087000		211653468		623662000		799579768		51140284		65565541		674802284		865145309
	вспомогательные		627,38		804,34		повременная		146305016		187572088		4381504,8		56271626,4		359283,39		4614273,36		12356294,71		19995184,58		163042815,5		263838899
служащие		273		350		оклад		60060000		77000000		27027000		34650000		87087000		111650000		7917000		10150000		95004000		121800000
Итого:																								932849100		1250784208

Ф = ГФЗП * α_i ,

где α_i = 1,3 (для г. Рубцовска)

Ф (Q) = 932849100 * 1,3 = 1212703830

Ф (М) = 1250784208 * 1,3 = 1626019470