9. Понятие риска и виды страховых рисков

Под риском понимают возможность наступления некоторого неблагоприятного события, влекущего за собой различного рода потери (например, получение физической травмы, потеря имущества, получение доходов ниже ожидаемого уровня и т.д.).

Страховой риск - это риск наступления предусмотренного условиями страховых событий, в результате чего страховщик обязан выплатить страховое возмещение (страховую сумму). Результатом риска являются убытки, вызванные неэффективной страховой деятельностью как на этапе, предшествующем заключению договора страхования, так и на последующих этапах - перестрахование, формирование страховых резервов и т.п. Основными причинами страхового риска являются: неправильно определенные страховые тарифы, азартная методология страхователя.

Под классификацией рисков следует понимать их распределение на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей.

Выделяют следующие критерии классификации рисков:

• классы объектов, которым угрожают риски;

• причины возникновения риска;

• сферы возникновения риска;

• возможность влияния на риски.

К комплексным классам объектов риска относятся:

• рабочая сила;

• имущество;

• капитал;

• информация.

По причинам возникновения выделяют риски:

• исходящие от природных явлений - наводнение, град, землетрясение, эпидемии и т.д.;

• исходящие от социально-общественной среды - обман, преступление, нанесение непреднамеренного ущерба;

• исходящие из технической среды - отказ технического средства;

• связанные непосредственно с хозяйственными процессами и состоянием экономики - инфляция, рыночная конъюнктура, банковский процент, валютные курсы и т.д.

По возможности воздействия на риск можно выделить:

• экзогенные (внешние) риски, воздействие на которые не подпадает под влияние лица, принимающего решение, и ограничивается уменьшением возникающих ущербов, последствий в результате реализации рисков;

• эндогенные (внутренние) риски, находящиеся в области влияния лица, принимающего решение, для которых может быть уменьшена вероятность их проявления и даже полностью исключена в некоторых случаях.

По сфере возникновения риски делятся на:

• производственный риск, связанный с невыполнением планов и обязательств по производству продукции, товаров, услуг в результате воздействия как внешней, так и внутренней среды;

• коммерческий риск – риск потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности; его причинами могут быть снижение объемов реализации, непредвиденное снижение объемов закупок, повышение закупочной цены товара, повышение издержек обращения, потери товара в процессе обращения и др.;

• финансовый риск возникает в связи с невозможностью выполнения финансовых обязательств. Их причинами являются изменения покупательной способности денег, неосуществление платежей, изменение валютных курсов и т.п.

В страховании все риски разделяются на две группы:

Страхуемый риск должен характеризоваться случайным характером ущерба, возможностью оценки распределения ущер­ба, однозначностью этого распределения, возможностью оце­нить максимально возможную величину риска.

Основные критерии страхового риска:

• риск должен носить случайный характер, при этом всем сторонам, участвующим в договоре страхования, заранее не известны конкретное время страхового случая и возможный размер причиненного ущерба;

• случайность проявления данного риска, возможно, сопоставить с массой однородных объектов, т.е. вести статистическое наблюдение;

• наступление страхового случая, выраженное в реализации риска, не должно быть связано с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица;

• факт наступления страхового случая не известен во времени и пространстве;

• страховое событие не должно иметь размеры катастрофического бедствия, т.е. не должно охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности, причиняя массовый ущерб;

• последствия реализации риска, возможно, объективно измерить и оценить в денежном выражении.

В зависимости от источника опасности в страховании выделяют риски, связанные с проявлением стихийных сил природы (землетрясения, сели, цунами и др.) и целенаправленным воздействием человека (кража, ограбление, акты вандализма и другие противоправные действия), а также смешанные риски, сочетающие перечисленные выше (например, эпидемия, преднамеренно вызванная специалистом-эпидемиологом).

По объему ответственности страховщика риски подразделяются на:

• индивидуальные (например, перевозка и экспозиция шедевров живописи);

• универсальные (например, часто встречающийся имущественный риск - кража).

Виды потерь, возникающих в результате реализации перечисленных и других рисков:

• материальные;

• финансовые;

• трудовые;

• временные;

• престижа (доверия);

• ущерба экологии или здоровью.

Нестрахуемый риск характеризуется отсутствием хотя бы одного из усло­вий страхуемого риска.

10. Способы оценки страховых рисков

Оценка - это определение количественных характеристик выявленных рисков: вероятности и размера возможного ущерба. На этом этапе формируется набор сценариев развития неблагоприятных ситуаций, строятся функции распределения вероятности наступления ущерба.

Анализ существующих методов оценки риска позволяет выделить следующие их группы:

1. Математические, статистические методы. Обычно применяются для оценки рисков частых и однородных событий, оценки количественного размера риска, к ним относятся:

• теория игр;

• теория статистических решений;

• теория дифференциального исчисления.

2. Теоретическое описание систем (процессов) и построение причинно-следственных связей. Наиболее эффективно для оценки рисков редких или уникальных событий, нацелено на оценку качественных и количественных характеристик риска. К нему относятся:

• морфологический подход;

• метод построения деревьев.

3. Экспертные методы. Применяются при оценке индивидуальных, специфических рисков, открытии новых рынков, т.е. во всех отраслях экономики при отсутствии аналогов, высоком риске. Оценивают количественные и качественные стороны риска.

4. Другие методы:

• сравнительный, основанный на сравнении отдельных рисковых групп;

• метод индивидуальных оценок, метод средних величин, метод процентов;

• имитационное моделирование.

Экономико-статистические методы составляют основу проведения оценки уровня финансового риска. К числу основных расчетных показателей такой оценки относятся: коэффициент вариации, дисперсия, математическое ожидание, среднеквадратическое отклонение и другие.

Экспертные методы оценки уровня финансового риска применятся в том случае, если на предприятии отсутствуют необходимые информативные данные для осуществления расчетов экономико-статистическими методами. Эти методы базируются на опросе квалифицированных специалистов (страховых, финансовых, инвестиционных менеджеров соответствующих специализированных организаций) с последующей математической обработкой результатов этого опроса.

Аналоговые методы оценки уровня финансового риска позволяют определить уровень рисков по отдельным наиболее массовым финансовым операциям предприятия. При этом для сравнения может быть использован как собственный, так и внешний опыт осуществления таких финансовых операций.