33. Аннуитеты или рентное страхование жизни.

Страхование ренты (аннуитет) представляет собой страховой договор, по которому выплачивается годовая рента в течение какого-либо периода жизни застрахованного в обмен на уплату однократной или частичной премии при подписание договора. Если при традиционном страховании жизни выплата осуществляется единовременно, то аннуитеты гарантируют выплату периодических сумм, пока застрахованный остается жив. На практике годовая рента может выплачиваться и ежеквартально, и ежемесячно, но в сумме, равной начисленной за год.

Аннуитеты могут быть пренумерандо (выплачиваются заранее) и постнумерандо (выплачиваются с опозданием).

В первом случае выплата осуществляется в первый день периода, за который назначается рента. Во втором случае выплата наступает после окончания выплатного периода. Чаще всего аннуитеты покупают при выходе на пенсию или для оплаты образования детей.

Видами аннуитетов являются:

-пропорциональный аннуитет, предусматривающий выплату, пропорциональную сроку между последней выплатой и датой смерти застрахованного;

- непропорциональный аннуитет;

- отсроченный аннуитет, когда выплаты начинаются с некоторой будущей даты. При заключении договора ого­варивается период между заключением договора и началом выплаты ренты. За этот отложенный период назначаются пе­риодические премии для оплаты страхователем аннуитета;

- немедленный (срочный) аннуитет, ежегодные выплаты в течении всего срока жизни застрахованного. Страховой договор предусматривает выплату ренты только до строго оговоренной даты или до преж­девременной смерти (до окончания срока договора);

- аннуитет с возрастающей суммой, учитывающий инфляцию;

- аннуитет с защитой капитала, гарантирующий застрахованному, что его наследники получат полную сумму накопленных премий.

- простой аннуитет. При оплате однократной премии застрахованному выплачивается годовая рента пожизненно;

- гарантированный аннуитет. По договору предусматри­вается выплата ренты пожизненно (до смерти) или в течение гарантированного срока, в зависимости от того, какой из этих двух периодов окажется более длительным. Таким образом, в случае смерти застрахованного в течение фиксированного пе­риода рента будет выплачиваться наследникам до окончания этого периода. Общая сумма ренты может быть выплачена наследникам единовременно.

33. Пенсионное страхование.

Пенсии предусматривают обес­печение дохода после прекращения трудовой деятельности. Пенсионное страхование является основой пенсионной системы в развитых странах.

Различаю обязательное пенсионное страхование и добровольное пенсионное страхование

Обязательным называют пенсионное страхование, действующее в силу закона, охватывая все категории населения. C принятием Федерального Закона “Об обязательном пенсионном страховании” в 2002 году в России началась пенсионная реформа. В соответствии с этим Законом все граждане Российской Федерации становятся застрахованными лицами. Пенсионный фонд Российской Федерации открывает каждому гражданину индивидуальный лицевой счёт, на который ежемесячно зачисляются страховые взносы, которые за работника перечисляет работодатель при начислении ему заработной платы. Эти взносы и формируют будущую трудовую пенсию. Накапливаемые на лицевом счёте страховые взносы инвестируются на финансовом рынке, формируя дополнительно накопительную часть

Управление накопительной частью пенсии осуществляет Государственная управляющая компания (ГУК «Внешэкономбанк»). Средства туда перечисляются непосредственно из Пенсионного Фонда России по умолчанию, то есть, в случае, если гражданин не определил иной вариант инвестирования. Граждане, не давшие указаний Пенсионному Фонду об ином способе инвестирования их накопительной части пенсии, получили условное название “молчуны”.

Граждане имеют право по иному распорядиться своей накопительной частью пенсии, передав право на управлению накопленными средствами негосударственной управляющей компании или негосударственному пенсионному фонду.

По достижении пенсионного возраста, накопленные взносы с учётом инвестиционного дохода являются источником, их которого будут выплачиваться пожизненная пенсия.

Для заключения пенсионного договора используют пенсионные планы, или схемы. Пенсионные планы включают в себя:

• накопление страховой суммы по пенсионному плану за счет оплаты периодических страховых взносов в течение трудовой деятельности застрахованного;

• покупку в страховой организации аннуитета на сумму, полученную по пенсионному страхованию, при выходе застра­хованного на пенсию;

• выплату фиксированной суммы при выходе на пенсию в качестве единовременного пособия.

Добровольное пенсионное страхование – система накоплений с помощью различных финансовых организаций будущей пенсии, основанная на тех же принципах, что и обязательное пенсионное страхование. Отличие состоит, во-первых, в том, что добровольное пенсионное страхование является дополнительным по отношению к обязательному. Во-вторых, размер взносов определяет не государство, а сам застрахованный, т.е. гражданин.

Страховщиками по системе добровольного пенсионного страхования выступают:

1.Негосударственные пенсионные фонды— особая форма органи­зации личного страхования, гарантирующая рентные выплаты страхователям по достижении ими определенного (обычно пенсионного) возраста. Негосударственные (частные) пенсионные фонды в странах с развитой рыночной экономикой являются не только источником существенных инвестиций, но и неотъемлемым элементом сис­темы «встроенных стабилизаторов», сглаживающих влияние экономических циклов на социальную сферу.

2.Страховые компании. Страховщики предлагают различные программы дополнительного пенсионного страхования, и право клиента – выбрать ту, что ему больше по душе.

Взносы по программе добровольного пенсионного страхования могут быть единовременными или накопительными. В зависимости от программы добровольного пенсионного страхования взносы могут уплачиваться ежегодно, ежеквартально или ежемесячно.

По достижении пенсионного возраста выплата денег пенсионеру может производиться раз в квартал, полугодие, месяц и т.д., - в течение оговоренного срока или пожизненно.

За деятельностью страховщиков осуществляется серьёзный контроль со стороны государства. Контролю подлежат объём страховых резервов и их размещение, что обеспечивает надёжность страховых компаний.

Поскольку договор пенсионного страхования ставит целью обеспечение дохода в старости, то он не может быть выкуплен страхователем.

В случае смерти застрахованного в течение трудовой дея­тельности определенная часть от накопленных пенсионных взносов может быть выплачена наследникам.

Пенсионное страхование может быть осуществлено по кол­лективному страховому договору совместно с работодателем. Страховые взносы в данном случае уплачиваются непосредственно самими гражданами-страхователями или юридическими лицами в пользу своих работников, а пенсионные страховые фонды формируются страховщиками.

Размер пенсии будет определяться следующими факторами: динамика индивидуальных доходов; тариф удерживаемых взносов; продолжительность периода уплаты взносов; динамика средней продолжительности жизни; возраст выхода на пенсию; размеры инвестиционного дохода.

Договор может заключить дееспособное физическое и юридическое лицо. Возможен вариант, когда страхователь за­ключает договор пенсионного страхования в пользу третьего лица. Максимальный возраст застрахованного ограничен для женщин—54 года, для мужчин—59 лет. На страхование принимаются граждане независимо от состояния здоровья.