- •3. Описание предоставляемых услуг.
- •4. Конкуренция.
- •Оценка конкурентоспособности.
- •5. План маркетинга
- •Оценка сильных и слабых сторон предприятия.
- •Анализ возможностей и угроз
- •6. Расчёт капитальных затрат
- •Смета капитальных затрат по приобретению объектов основных средств
- •7. Оценка риска и страхование
- •7.1. Определение и анализ основных рисков
- •7.2. Снижение рисков
- •8. Финансовый план
- •8.1 Прогнозирование объема продаж
- •Объем продаж в первый год.
- •Выручка от продаж (прогноз) при реализации проекта
- •8.2 Оценка прямых материальных затрат
- •Смета прямых материальных затрат
- •8.3 Расходы по оплате труда
- •Смета расходов по оплате труда на 1 год реализации проекта
- •8.4 Оценка накладных расходов
- •Смета накладных расходов на первый год реализации проекта (руб.)
- •8.5 Смета себестоимости предоставленных услуг
- •Смета себестоимости предоставленных услуг
- •8.6 Расчёт коммерческих и управленческих расходов
- •Смета текущих расходов на первый год реализации проекта (тыс.Руб.)
- •8.7 План доходов и расходов
- •План доходов и расходов гостиницы по годам реализации проекта (тыс. Руб.)
- •8.8 Анализ безубыточности проекта
- •Расчёт критического объёма продаж и зоны безопасности
- •9. Стратегия финансирования
- •10. Оценка эффективности проекта
Выручка от продаж (прогноз) при реализации проекта
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год |
4 год |
5 год |
ВСЕГО |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
1.Объём предоставленных услуг, |
1348650 |
1350250 |
1351950 |
1353750 |
1355650 |
6760250 |
2.Прогнозируемая цена 1 услуги, руб. |
180 |
380 |
630 |
930 |
1130 |
3250 |
3.Выручка от основной деятельности, тыс.руб. |
144000 |
160000 |
178000 |
197500 |
218500 |
898000 |
4.Выручка от неосновной деятельности, тыс.руб. |
8000 |
9600 |
11300 |
13100 |
15000 |
57000 |
5.ИТОГО выручка от продаж |
152000 |
169600 |
189300 |
210600 |
233500 |
955000 |
Смета продаж используется для составления сметы прямых материальных затрат.
8.2 Оценка прямых материальных затрат
Бумага 2 900 100
Химический состав 1 850
Вода 14
Конверт 330 000
Материалы для реставрации 5 000
Фотопленка 170 000
Материалы для изготовления визиток 47 000
Фотоаппарат 8 000 000
Батарейки 150 000
Фотоальбом 450 000
ИТОГО 12 053 964
Таблица 7
Смета прямых материальных затрат
Показатели |
Основные материалы |
|
Материалы для укомплектования |
Расходные материалы |
|
1 |
2 |
3 |
1.Количество, необходимое для устойчивой работы фотолаборатории; |
3 399 150 |
8 654 714 |
2.Плюс необходимое количество запасов на конец года; |
- |
166 436 |
Итого |
3 399 150 |
8 821 150 |
3.Минус величина запасов на начало года; |
- |
- |
4.ИТОГО количество материалов для закупки; |
3 399 150 |
8 821 150 |
5.Цена единицы материалов, руб. |
2 |
6 |
6. ВСЕГО прямые материальные затраты, руб. |
- |
12 220 300 |
Имеем прямых материальных затрат:
1 год –12 220 300 тыс.руб.;
2 год –13 442 330 тыс.руб.;
3 год –14 786 563 тыс.руб.;
4 год –16 265 219 тыс.руб.;
5 год –17 891 741 тыс.руб.
8.3 Расходы по оплате труда
Управление
Генеральный директор 150 000 руб., Ежемесячно, весь проект
Технический директор 130 000руб., Ежемесячно, весь проект
Главный бухгалтер 140 000 руб., Ежемесячно, весь проект
Производство
Консультант-оператор 325 000 руб., Ежемесячно, весь проект
Фотограф 220 000 руб., Ежемесячно, весь проект
Механик 100 000 руб., Ежемесячно, весь проект
Уборщица 95 000 руб., Ежемесячно, весь проект
Маркетинг
Экономист-маркетолог 125 000 руб., Ежемесячно, весь проект
Смета расходов по оплате труда представлена в табл.8
Таблица 8