Функція норма (ставка) (кпер; виплата; нз; бс; тип)

Функція HOPMA (СТАВКА) обчислює процентну ставку, що залежно від умов операції може виступати або як ціна, або як норма її рентабельності.

Визначимо процентну ставку для прикладу 2. В чарунці В10 виконуємо розрахунок:

Функция- Финансовые – СТАВКА.

Заповнюємо вікно діалогу функції СТАВКА за зразком (рис. 4.5). Результат: 0,05.

Рисунок 4.5 – Вікно функції СТАВКА

Результат обчислення величини r видається у вигляді періодичної відсоткової ставки. Для визначення річної відсоткової ставки, отриманий результат варто помножити на кількість нарахувань у році.

Для одержання коректного результату при роботі функцій KIIEP і HOPMA, аргументи «нз» і «бс» повинні мати протилежні знаки. Дана вимога випливає з економічного змісту подібних операцій.

Функція бзраспис (первичное; план)

Функція БЗРАСПИС розраховує майбутнє значення основного капіталу після нарахування складних змінюваних відсотків.

Приклад 3. Ставка банку по строковим валютним депозитам на начало року складає 20% річних, що нараховуються раз у квартал. Первісна сума вкладу – 1000$. На протязі року очікується зниження ставок раз у квартал на 2%, 3%, та 5% відповідно від попередньої ставки. Визначить величину депозиту наприкінці року.

Для формування шаблону вхідних даних цієї задачі спочатку необхідно перерахувати відсоткові ставки наступним чином:

1 кв. – 20;

2 кв. – 20% - 2% = 18%;

3 кв. – 18% - 3% = 15%;

4 кв. – 15% - 5% = 10%.

В чарунці В17 виконуємо розрахунок:

Функция- Финансовые – БЗРАСПИС.

Заповнюємо вікно діалогу функції БЗРАСПИС за зразком (рис. 4.6). Результат: 1791,24.

Рисунок 4.6 - Вікно функції БЗРАСПИС

Функція пс (ставка; кпер; нз;бс; тип).

Функція ПС повертає поточний обсяг внеску, що становить майбутні платежі.

Приклад 4. На підприємстві приймається рішення, щодо створення фонду соціальної допомоги. Необхідно визначити розмір первісного депозитного вкладу, який забезпечив би через три роки суму у 20 тис. у.о. Відомо, що найвищі відсотки складають 7% щомісяця.

Формуємо шаблон із вхідними даними. В чарунці В23 виконуємо розрахунок величини первісного вкладу:

Функция- Финансовые – ПС

Заповнюємо вікно діалогу функції ПС за зразком (рис.4.7). Результат: 1750,709.

Рисунок 4.7 - Вікно функції ПС

Функція чпс (норма; платежи)

Функція ЧПС (НПЗ) обчислює значення сучасної вартості потоку. Інвестиції, зроблені в момент часу 0, у розрахунок не включаються, тобто величина первісних інвестицій з отриманого значення функції ЧПС (НПЗ) віднімається. Потік повинен бути рівномірно розподілений у часі, а порядок проходження аргументів - відповідати черговості платежів і надходжень.

Аргументи, які є числами, порожніми осередками, логічними значеннями, представленими в текстовому виді, ураховуються. Аргументи, що є значеннями помилки або текстових рядків, які не можуть бути перетворені в числа, будуть ігноруватися. Якщо аргумент є масивом або посиланням, то враховуються тільки числа. Порожні осередки, логічні значення, текст або значення помилки в масиві або посиланні будуть ігноруватися.

Приклад 5. Інвестиційні вкладення в проект до кінця 1-го року його реалізації склали 11 млн. грн. У наступні 7 років очікуються доходи по проекту відповідно: 2; 3; 3; 4; 6; 6 і 7 млн. грн. Норма дисконтування становить 12%. Розрахувати чисту поточну вартість проекту.

Формуємо шаблон із вхідними даними. В чарунці D6 виконуємо розрахунок величини чистої поточної вартості проекту:

Функция- Финансовые – ЧПС.

Заповнюємо вікно діалогу функції ЧПС за зразком (рис.4.8). Результат: 6,67.

Рисунок 4.8 - Вікно функції ЧПС

В цій задачі витрати включені в список аргументів, тому що інвестиції в проект не відносяться до початку його реалізації.