- •Какова структура страхового тарифа и назначения его составляющих?
- •Что такое страховая премия? Из чего она состоит?
- •Какова общая структура доходов страховой организации?
- •Что входит в состав доходов, связанных со страховой деятельностью?
- •Охарактеризуйте виды и назначение страховых взносов?
- •Тарифная политика страховой компании, принципы ее построения.
- •Что относится к доходам, косвенно связанным со страхованием?
- •Охарактеризуйте доходы страховщика от страховой, инвестиционной деятельности, прочие доходы.
- •Какова структура расходов страховой компании?
- •Дайте классификацию расходов страховых организаций.
- •Охарактеризуйте состав финансовых ресурсов страховой компании.
- •Какими экономическими причинами объясняется необходимость формирования страховых резервов?
- •Классифицируйте состав резервов страховой организации.
- •14. В чем состоят особенности формирования страховых резервов по договорам страхования жизни?
- •15. Поясните условия, которым должны удовлетворять активы, принимаемые в покрытие страховых резервов.
- •16. Охарактеризуйте сущность и принципы организации инвестиционной деятельности страховых компаний.
- •17. Дайте определение понятию «финансовая устойчивость страховщика». Какие факторы ее обусловливают?
- •18. Перечислите методы расчета финансовой устойчивости страховой компании.
- •19. Какие социально-экономические функции выполняет страхование?
- •20. Определите сущность понятия «страховой фонд».
- •21. Перечислите отличительные признаки страхования как экономической категории.
- •22. Назовите основные источники формирования страхового фонда страховой организации.
- •23. Перечислите и охарактеризуйте основополагающие экономические принципы страхования.
- •24. Перечислите и охарактеризуйте основополагающие принципы реализации страховых правоотношений.
- •25. Какие понятие и термины выражают наиболее общие условия страхования?
- •26. Какие понятия и термины связаны с процессом формирования и распределения средств страхового фонда?
- •27. Какие международные термины используются наиболее часто в отечественной практике страхования?
- •28. Какие критерии классификации страхования можно выделить? Раскройте содержание каждого из них.
- •29. Какие виды страхования относятся к личному страхованию? Имущественному страхованию? Страхованию ответственности?
- •30. Какие виды обязательного страхования вы знаете? Раскройте содержание каждого из них. Примеры приведите со ссылкой на нормативные акты.
16. Охарактеризуйте сущность и принципы организации инвестиционной деятельности страховых компаний.
Право страховщиков инвестировать страховые резервы и другие средства закреплено ст. 26 Закона Российской Федерации "Об организации страхового дела". Основой для всякой инвестиционной деятельности на территории России является также Закон "Об инвестиционной деятельности в РСФСР" от 26 июня 1991 г. Согласно последнему инвестициями являются денежные средства, целевые банковские вклады, паи, акции и другие ценные бумаги, технологии, машины, оборудование, лицензии, в том числе и на товарные знаки, кредиты, любое другое имущество и имущественные права, интеллектуальные ценности, вкладываемые в объекты предпринимательской и других видов деятельности, в целях получения дохода (прибыли) и достижении положительного социального эффекта.
В Законе РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации» сформулированы правовые основы взаимоотношений юридических, физических лиц и государства по вопросам страховых отношений. В соответствии с текстом Закона основа финансовой устойчивости страховщиков – наличие у них оплаченного уставного капитала и страховых резервов, а также система перестрахования. Страховые резервы, образуемые страховщиками, не подлежат изъятию государством. Страховщики имеют право размещать свои свободные деньги по своему усмотрению, в том числе и на инвестиционные цели.
Экономические основы деятельности страховой компании отличаются от других видов деятельности в условиях рынка. Это обусловлено тем, что страхователь фактически авансирует страховщика, а реализация страховой услуги осуществляется спустя продолжительное время или может вообще отсутствовать. Указанная особенность реализации страховой услуги позволяет сделать два вывода.
В распоряжении страховщика в течение некоторого периода оказываются временно свободные от обязательств средства, которые должны быть инвестированы в целях получения дополнительного дохода.
Инвестирование страховщиком должно достаточно жестко регулироваться государством, поскольку страхователи объективно лишены возможности контролировать, насколько умело страховая организация распорядится предоставленными ей средствами и не поставит под угрозу выполнение обязательств по договору страхования.
Известно, что инвестирование страховых фондов – это размещение средств страховых компаний, предназначенных для осуществления страховых выплат на принципах прибыльности, возвратности, ликвидности и диверсификации. Данные принципы общепризнаны в мировой практике.
Принцип возвратности подразумевает размещение активов, обеспечивающее их возврат в полном объеме.
Принцип ликвидности означает, что структура вложений должна обеспечивать наличие у страховщика средств, способных быстро и без дополнительных затрат обратиться в денежные средства. Иными словами, страховая организация в любой момент должна иметь в наличии средства, необходимые для выплаты страхователям оговоренных договором сумм в установленные сроки.
Принцип диверсификации (или принцип «смешивания и рассеивания») требует распределения инвестиционных рисков на различные виды вложений, чем достигается снижение общей рискованности, а следовательно, повышение устойчивости инвестиционного портфеля страховщика. Принцип подразумевает наличие большого числа разнородных объектов инвестирования. Не рекомендуется концентрировать вложения на одном предприятии или проекте. Структура вложений капитала не должна быть однобокой как в территориальном, так и в отраслевом аспектах.
Принцип прибыльности вложений (принцип рентабельности) означает, что инвестиционная деятельность должна обеспечивать не только сохранность вложений, но и приносить определенный доход. Страховщики при размещении страховых резервов должны обеспечивать прибыльность вложений, позволяющую сохранить реальную стоимость вложенных средств в течение всего срока инвестирования.
На инвестиционную активность страховщика существенное влияние оказывают размеры и структура страхового портфеля по видам страхования, величина аккумулированных резервов и сроки распоряжения ими. Существенно различается структура инвестиций страховых организаций, занимающихся страхованием жизни, и иными видами страхования.