Задание 1.
Вначале составляется сводка отчетных данных по предприятиям и вычисляется степень выполнения планового задания каждым предприятием(относительная величина выполнения планового задания). Она представляет собой отношение фактически достигнутого выпуска продукции за три года к запланированному уровню. Расчеты в виде таблицы (табл.1.1).
Таблица 1.1.
Расчёт степени выполнения плана по выпуску продукции, табл.1.1 |
|||||
№п\п |
объём выпуска продукции, млн.р |
степень выполнения плана в % |
|||
по плану на 3 года |
фактически выполнено |
||||
в 1-ый год |
во 2-ой год |
в 3-ий год |
|||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
21 |
21,00 |
6,80 |
6,90 |
7,10 |
0,99 |
22 |
30,20 |
10,10 |
10,10 |
10,20 |
100,6 |
23 |
34,00 |
11,30 |
11,40 |
11,40 |
100,2 |
24 |
27,60 |
9,20 |
9,30 |
9,30 |
100,7 |
25 |
31,20 |
10,40 |
10,50 |
10,60 |
100,9 |
26 |
19,00 |
6,10 |
6,20 |
6,20 |
97,3 |
27 |
23,10 |
7,80 |
7,90 |
8,00 |
102,5 |
28 |
36,90 |
12,50 |
12,50 |
12,60 |
101,8 |
29 |
15,50 |
5,20 |
5,30 |
5,40 |
102,5 |
30 |
13,90 |
4,90 |
4,90 |
5,00 |
106,4 |
31 |
28,00 |
9,40 |
9,40 |
9,50 |
101 |
32 |
31,80 |
10,70 |
10,70 |
10,60 |
100,6 |
33 |
21,90 |
7,30 |
7,30 |
7,30 |
100 |
34 |
24,80 |
8,30 |
8,30 |
8,40 |
100,8 |
35 |
27,70 |
9,30 |
9,30 |
9,20 |
100,3 |
36 |
32,90 |
11,00 |
11,10 |
11,10 |
100,9 |
37 |
20,10 |
6,70 |
6,70 |
6,80 |
100,4 |
38 |
9,70 |
3,20 |
3,30 |
3,30 |
101 |
39 |
23,70 |
7,80 |
7,90 |
7,80 |
99,1 |
40 |
33,60 |
11,20 |
11,30 |
11,30 |
100,5 |
41 |
22,90 |
7,70 |
7,80 |
7,70 |
101,3 |
42 |
26,20 |
8,80 |
8,90 |
8,90 |
101,5 |
43 |
12,50 |
4,20 |
4,30 |
4,40 |
103,2 |
44 |
30,10 |
9,90 |
10,00 |
10,00 |
99,3 |
45 |
30,90 |
10,40 |
10,30 |
10,40 |
100,6 |
ИТОГО |
597,90 |
210,20 |
211,60 |
212,50 |
106,00 |
Далее, исходя из сводки отчетных данных, производится группировка предприятий по степени выполнения плана. Могут быть выделены следующие группы предприятий: 1 группа - предприятия, не выполняющие план (до 100%), 2 группа - предприятия, выполнившие план (100 - 102%), 3 группа - предприятия, перевыполнившие план (102 - 104%) и 4 группа - предприятия, значительно перевыполнившие план (свыше 104%).
По каждой группе предприятий вычисляется средний процент выполнения плана по выпуску продукции и абсолютный прирост (перевыполнение) или снижение (недовыполнение) выпуска продукции относительно плана (таблицы 1.2, 1.3).
Группировка предприятий по степени выполнения плана.
Таблица 1.2.
Групировка предприятий по степени выполнения плана, табл. 1.2 |
||
группы предприятий по степени выполнения,% |
число предприятий в группе |
средний% выполнения плана по группе |
до 100 |
4 |
98,675 |
100-102 |
17 |
100,77 |
102-104 |
3 |
102,73 |
104 и выше |
1 |
106,4 |
ИТОГО |
25 |
102,14 |
Отклонение фактического объема выпуска продукции от планового задания по предприятиям.
Таблица 1.3.
Группы предприятий по степени выполнения плана, % |
Выпуск продукции за три года, млн.р. |
Абсолютный прирост (+), недовыполнение (-), млн.р. |
|
По плану |
Фактически |
||
до 100 |
93,8 |
92,7 |
-1,1 |
100-102 |
439,2 |
474,3 |
35,1 |
102-104 |
51,1 |
52,5 |
1,4 |
104 и выше |
13,9 |
14,8 |
0,9 |
ИТОГО |
597,9 |
634,3 |
36,4 |
Разница по итоговой строке (таблица 1.3.) представляет собой величину отклонения фактического выпуска продукции от планового уровня в целом по совокупности предприятий.
Отношение
итоговых значений фактического выпуска
к плановому уровню дает относительную
величину выполнения планового
задания(ОВВЗ) ОВВЗ = 
,
которая в процентном выражении
представляет собой средний процент
выполнения плана ОВВЗ=(622,6/614,5)*100=101,3%.
Для определения доли числа предприятий
по каждой группе в общей их численности
по совокупности, а также доли продукции,
выпускаемой или в общем объеме
производства, выполняется структурная
группировка (табл. 1.4).