Вопрос 26. Понятие банковской ликвидности и факторы, ее определяющие

Банковская ликвидность - это способность коммерческого банка отвечать по всем своим обязательствам перед контрагентами своевременно, беспрепятственно и в полном объеме, оказывающая определяющее влияние на его деятельность.

Функциональное значение банковской ликвидности выражается в том, что при соблюдении банком должного уровня ликвидности:

- удовлетворяется денежный спрос со стороны клиентов, производящих платежи по своим расчетным, текущим счетам и (или) выступающих с просьбой получения кредита, а также требования вкладчиков в случае изъятия ими средств с депозитов;

- банк является привлекательным для клиентов, стремящихся избегать риска недобросовестности со стороны кредитной организации в осуществлении клиентских платежей, а также в целом нестабильности банка;

- банк имеет возможность не осуществлять «горящих» продаж активов, таким образом, предотвращая неприбыльные или убыточные операции.

Понятие ликвидности тесно связано с понятием платежеспособности. Ликвидность характеризует скорость превращения активов в денежные средства с целью заплатить по своим обязательствам.

Платежеспособность - это способность (наличие возможности) и готовность юридического или физического лица своевременно и в полном объеме погашать все свои денежные обязательства.

Банку мало быть ликвидным, ему нужно быть еще платежеспособным, то есть располагать достаточным количеством денежных ресурсов (полученных в результате превращения активов в деньги), и наличие желания рассчитаться по своим обязательствам.

Факторы, влияющие на ликвидность банка:

- структура пассивов - чем выше доля ресурсов, привлеченных на определенный срок, тем легче банку поддерживать нужный баланс между активами и пассивами по срокам и суммам, т.е. тем выше его ликвидность;

- структура активов - чем больше доля первоклассных ликвидных активов, тем выше ликвидность банка. Однако такие активы (наличность в кассе и др.) не дают дохода, поэтому структуру активов, которая бы отвечала только данному критерию, нельзя считать оптимальной. С учетом этого банк должен искать и находить равновесное решение между необходимостью поддерживать на хорошем уровне свою ликвидность и потребностью обеспечивать себе максимальную доходность;

- соотношение сроков привлечения и сроков размещения ресурсов. Оптимальное соотношение означает поддержание в каждый данный плановый период работы банка динамического равновесия между двумя величинами: суммой предстоящих банку платежей (возвратов клиентам и иным лицам занятых у них денег) и суммой денег, которую банк сможет направить в активы, включая деньги, которые уже размещены, но должны высвободиться. То есть золотое правило здесь такое: каков пассив, таким должен быть и актив;

- степень рискованности активных операций;

- качество управления банком.

Ликвидность банка зависит также от внешних факторов. К ним можно отнести:

- долгосрочные (обусловленные сдвигами в потреблении инвестиционном процессе, научно-техническом прогрессе);

- циклические (отражающие колебания деловой активности);

- изменения в денежной и кредитной политике Центрального банка;

- сезонные (связанные с сезонными видами производства); - случайные и/или чрезвычайные (вызванные особенностями деятельности клиентов).

Норматив в мгновенной ликвидности. (Н2)

,

где Лам- высоколиквид. активы(фин. активы), кот. должны быть получены в теч. ближ. календар. дня и могут быть незамедлит-но востреб-ны банком, и в случ. необх-ти могут быть реализ-ны банком с целью незамедл. получ-я ден. ср-в, в т. ч. ср-ва на кор. счетах в БР, в банках резидентах РФ. Овм- об-ва(П) по сч. до востреб-я, по кот. вкладчикам и кредиторам может быть предъяв-но треб-е о незамедл. погашении. Овм*- величина мин. совокуп-го остатка ср-в по счетам физ.и юр.лиц(кроме КО) до востреб-я. MIN знач-е Н2 уст. в размере 15%.

Норматив тек. ликвид-ти банка (Н3)

Лат- ликвид. активы (фин. активы), кот. должны быть получены банком или могут быть востребованы в теч. ближ. 30 календ. дней, и в случае необх-ти реализ-ны банком в теч. 30 календ. дней в целях получ. ден. ср-в в указ. сроки. Овт- об-ва(П) по счетам до востреб-я, по кот. вклад-м и кредит-м могут быть предъяв-но треб-е об их незамедл. погаш-и и обязательства банка перед кред-ми (вкладчиками) сроком исполнения обязательств в ближ. 30 календ. дней. Овт*- величина мин. совокуп. ост-ка ср-в по счетам физ.и юр.лиц(кроме КО) до востреб-я и по срокам испол-я обязательств в ближ 30 дней. MIN числ. зн-е Н3 уст. в размере 50%