Финансовоправовые аспекты денежного обращения

Восточная мудрость гласит: Деньги – хороший слуга, но плохой хозяин. 

1. Сущность денег.

2.Организационно-правовые аспекты регулирования денежной системы.

3.Правовой режим денежных расчётов.

4.Организация расчётов при помощи пластиковых карточек.

Науке известно несколько концепций происхождения денег. По мнению рационалистов, деньги - результат соглашения между людьми, убедившимися, что для передвижения стоимостей в меновом обороте необходимы специальные инструменты.

Согласно эволюционной концепции, деньги - итог эволюционного процесса, который помимо воли людей привел к тому, что некоторые предметы выделились из общей массы и заняли особое место.

Самуэльсон назвал деньги искусственной социальной условностью, а Гелбрейт считал, что закрепление денежных функций за благородными металлами и другими предметами - продукт соглашения между людьми.

История денег в мире только в том и заключается, что монеты то вводятся, то выводятся из обращения. Афинский законодатель Солон в 594 году до н. э. ввел новую денежную систему, которая распространилась по всей Греции: наиболее крупной денежной единицей был талант серебра, весивший 26,2 кг, он делился на 60 мин по 436,6 грамма, каждая мина делилась на 100 драхм по 4,366 грамма. Монеты в рамках этой денежной системы ходили самые разнообразные, например тетрадрахмы (четыре драхмы). И кроме того, греки чрезвычайно увлекались изготовлением мелкой разменной монеты — самая мелкая весила всего 0,2 грамма серебра. В конце концов, в 400 году до н. э. были введены еще и медные монеты под названием "халькас". Александр Македонский (336-323 годы до н. э.) провел свою реформу, которая заключалась в изъятии из обращения всех мелких серебряных монет; самой мелкой монетой стал триобол весом 3,18 грамма. Впрочем, медные монеты из обращения изъяты не были — каждая из них весила 11 граммов. В Древнем Риме серебра первоначально было недостаточно, и все обращение было медным — в 450 году до н. э. в основе денежной системы был асс (фунт). Однако впоследствии римляне разбогатели, и в 270 году до н. э. законом была установлена новая монетная система и введена серебряная валюта, а кроме того, учрежден Монетный двор при храме Юноны. Римская монетная единица — серебряный денарий, вначале весивший 4,55 грамма, а затем 3,9 грамма — примерно соответствовала по весу афинской драхме и делилась на полуденарии (квинарии) и четвертьденарии (сестерции). Денарий считался равным 10 медным ассам, поэтому на монете было выбито число X (на полуденарии — V). В 55 году до н. э. добыча Гая Юлия Цезаря от галльской войны позволила ввести в обращение золотую монету ауреус, цена которой была установлена в 100 сестерциев. Однако народ всегда считал эту цену завышенной и в итоге отказался принимать золотую монету. Император Константин Великий (306-337 годы) ввел новую монетную систему: старые золотые монеты были изъяты из обращения и введены новые под названием "солид" (solidus по-латыни значит "твердый", "прочный") весом 4,55 грамма. Цена этой монеты в серебре определялась спросом и предложением и первоначально составляла 18,5 денария. Помимо солидов чеканились также полусолиды и трети солидов. В обращении находились также медные монеты весом от 10 до 2 граммов, которые упаковывались в пачки весом от 20 до 25 фунтов, то есть на сумму, равную одному солиду. (Упаковка мелкой монеты в пачки сохранилась и в Средние века, и о ней напоминает современное название фунта стерлингов.) Россия к середине XVII века не имела не только собственных золотых, но и собственных крупных серебряных денег, даже мелкие деньги изготовлялись из иностранной валюты. Как писал историк Василий Ключевский, "рубль и полтина были счетные единицы. Ходячей монетой были маленькие копейки, деньги — полукопейки и полушки — полуденьги весом от 6 до 4 долей.

Только с начала первой польской войны (1654 год) стали чеканить серебряные рублевики и четвертаки по нарицательной стоимости ефимка. Для погашения издержек войны власти придумали наделать мелкой медной монеты формы и веса серебряной — сначала они принимались на рынке "с серебряными заровно", затем курс медной монеты стал быстро падать; в конце 1660 года за сумму серебряных денег, эквивалентную рублю, давали сумму медных денег, эквивалентную двум рублям, а в 1663 году — уже 15 рублям. В связи с этим произошел известный "медный бунт" 1662 года и вышел указ 1663 года, выводивший медные копейки из оборота и восстанавливающий прежнее серебряное обращение с переливкой иностранной валюты в национальную.

Однако к XIX веку положение изменилось до такой степени, что в 1828-1845 годах русское правительство применяло для чеканки монет даже платину. (Чеканку, впрочем, скоро пришлось остановить: монеты стоили дорого, но при этом были так малы, что принимались неохотно.) В конце XIX века в России уже имелись монеты всех видов — и из золота, и из серебра, и из меди. Большевики в период НЭПа довольно быстро наладили собственное серебряное обращение. В 1924 году были отчеканены серебряный рубль, 50, 20 и 15 серебряных копеек, а также 5, 3, 2 и 1 медная копейка. В 1925 году была введена в оборот еще и медная полушка, однако в 1928 году она была ликвидирована.

После краха советской денежной системы в начале 1990-х годов у граждан остались значительные запасы советской мелочи. Но они не понадобились, так как с 1 января 1998 года в рамках очередной — на этот раз тысячекратной — деноминации власти выпустили новую, постсоветскую мелочь. При этом президент Борис Ельцин прямо заявил, что целью денежной реформы как раз и является заставить граждан вспомнить о копейке и о том, что она рубль бережет.

Экономическая природа денег состоит в том, что они являются всеобщим эквивалентом,способным обмениваться на все другие товары, опосредуют движение товаров между продавцом и потребителем.

Деньги выполняют следующие функции:

1.Средство обращения

2.Средство платежа

3.Мера стоимости

4.Средство образования сокровищ

По форме деньги подразделяются на:

-золотые (приобретают свою стоимость от стоимостной субстанции денежного товара, которая создается в сфере добычи золота);

-бумажные (денежные знаки, выпускаемые прямо (косвенно) государственным казначейством для бюджетных нужд и снабженные принудительной покупательной способностью (казначейские векселя, государственные облигации, некоторые виды государственных ценных бумаг и билонная монета);

-кредитные (различные виды денег, возникшие на основе замещения имущественных обязательств частных лиц (государства): вексель, банкноты, депозитные деньги (внешне их обращение связано с чеком)).

Банкноты (банковские билеты) и монеты Банка России являются единственным законным средством платежа на территории РФ. Их подделка и незаконное изготовление преследуются по закону. Это безусловные обязательства Банка России, обеспечиваемые всеми его активами. Они обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видах платежей, для зачисления на счета, во вклады и для перевода на всей территории РФ.

Монетный доход при этом определяется как разница между стоимостью выпуска и номиналом.

Банкноты и монета Банка России не могут быть объявлены недействительными (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения по суммам или субъектам обмена.

При обмене срок изъятия банкнот и монеты из обращения не может быть менее одного года, но не превышает пяти лет.

В соответствии с Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" рубль является официальной денежной единицей РФ (ст. 27 закона). Введение на территории РФ иных денежных знаков запрещено.

«Либеральный Рай»: в 1990-е в России ходило 1200 корпоративных и региональных «валют». В 1990-е годы в России наивысший уровень либертарианства наблюдался в финансовой сфере. Первыми «ночными сторожами», о которых мечтал Егор Гайдар («государство ни во что не вмешивается, а только приглядывает»), стали Минфин и Центробанк. Где их бездействие, а где и прямой умысел фактически привели к «приватизации» денежной сферы – собственные деньги могли выпускать любые «хозяйствующие субъекты» и регионы. В итоге таких «частных валют» в то время насчитывалось около 1200 – их печатали все, кому не лень: свинофермы, кафе, религиозные секты, сепаратистские регионы, градообразующие предприятия, и т.д.

Соотношение между валютами должно определяться путём расчёта соотношения размеров товарооборота. Финансовое, валютное регулирование и денежная эмиссия находятся в компетенции федеральных органов.

Объем денежной базы в РФ в узком определении на 31 января составил 5 трлн 533 млрд рублей против 5 трлн 639,8 млрд рублей на 24 января 2011 года следует из сообщения департамента внешних и общественных связей ЦБ.

Денежная база в узком определении включает выпущенные в обращение Банком России наличные деньги (с учетом остатков средств в кассах кредитных организаций) и остатки на счетах обязательных резервов по привлеченным кредитными организациями средствам в национальной валюте, депонируемых в Банке России.

Денежная база в широком определении включает выпущенные в обращение Банком России наличные деньги (с учетом остатков средств в кассах кредитных организаций), остатки на счетах обязательных резервов, депонируемых кредитными организациями в Банке России, средства на корреспондентских счетах кредитных организаций и депозиты банков, размещенные в Банке России, вложения кредитных организаций в облигации Банка России, а также иные обязательства Банка России по операциям с кредитными организациями в национальной валюте.

Денежная масса (агрегат М2) в России в национальном определении в апреле 2011 г. увеличилась на 0,2%, превысив 20 трлн. Руб.

Роль государства сводится к следующему: оно определяет виды денежных знаков, их законную платежеспособность, устанавливает порядок по обязательному приёму денежных знаков на всей территории государства.

Основы правового регулирования денежного обращения закреплены в ст. 75 Конституции Российской Федерации, которая устанавливает, что денежной единицей в Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия, т.е. выпуск денег в обращении осуществляется исключительно Центральным Банком Российской Федерации. Введение и эмиссия других денег не допускается. Конституция определяет, что защита и обеспечение устойчивости рубля является основной функцией Центрального банка Российской Федерации. Эту функцию он осуществляет независимо от других органов государственной власти.

Правовой статус и компетенция единого и единоличного субъекта первого уровня банковской системы России - Центрального Банка Российской Федерации определяется Конституцией РФ, Федеральным Законом от 26.04.1995г."О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", а также Федеральным Законом от 03.02.1996 "О Банках и банковской деятельности".

Согласно действующему закону Банк России является органом осуществляющим, управление Банковской системой страны. Банк России монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организацию их обращения.

В целях организации наличного денежного обращения на территории Российской Федерации на Банк России также возлагаются следующие функции:

- прогнозирование и организация производства, перевозок и хранения банкнот и монет, создание их резервных фондов;

- установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных учреждений;

- установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;

- определение порядка ведения кассовых операций для кредитных организаций Банк России устанавливает правила осуществления расчетов в Российской Федерации, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. По указанным вопросам Банк России вправе издавать общеобязательные нормативные акты, которые не могут противоречить Федеральным законам.

Денежная система Российской Федерации - это сложившаяся в стране форма организации денежного обращения. В нее входят следующие элементы: денежная единица, масштаб цен, виды денежных знаков, порядок их эмиссии и регулирование обращения.

В денежную систему государства входят следующие элементы:

-Денежная единица

-Организационно-правовой механизм обеспечения участия национальной денежной единицы во внешнеэкономической деятельности государства

-Порядок взаимообмена валют на внутреннем рынке

-Правила ввоза и вывоза национальной валюты

-Порядок наличной и безналичной эмиссии

-Организационно-правовой механизм безналичного и наличного денежного оборота

-Формы и методы контроля за выполнением предписаний государства в сфере денежного обращения и валютного законодательства

Эмиссия осуществляется только ЦБ. Казначейство ведёт сбор, обработку и анализ информации о состоянии государственных финансов.

Денежное обращение-это движение денег в наличной и безналичной форме.

Письмо ЦБ РФ от 09.07.1992г.14 определяет порядок безналичных расчётов, которые могут быть произведены при помощи платёжных поручений, чеков, аккредетивов, платёжных требований-поручений. Форма расчёта определяется договором .Расчётные документы должны соответствовать установленной форме, содержать реквизиты: наименование плательщика, номер его счёта, дату, номер счёта получателя, фирменное обозначение банка. Чеки РФ в настоящее время не применяются.

Безналичные расчеты - это денежные расчеты, производимые без применения наличных денег, что, собственно, вытекает из самого названия - безналичные. При этом имеются в виду все возможные расчеты, кроме наличных, включая зачет взаимных требований, небанковские расчеты, расчеты электронными деньгами и квази-деньгами. Следовательно, безналичные деньги - это любые деньги, кроме наличных.

Предприятия должны всю наличную денежную массу держать в банке(исключение составляет лишь небольшая денежная сумма, обеспечивающая текущую деятельность),размер суммы наличных денег, передаваемой от юридического лица к юридическому лицу не должен превышать 3 млн.рублей.

Юридические лица при получении денег от населения либо выдают чеки с помощью контрольно-кассовых машин либо фиксируют в документальном порядке. Закон РФ от18.061993г. О применении контрольно-кассовых машин при осуществлении денежных расчётов с населением определяет исключения: лоточная торговля, газетные киоски.

Невидимые деньги – оружие цивилизационной конкуренции