26.Поручительство как форма обеспечения возврата кредита.

По дог. пор-ва поручитель обязывается перед кредитором др. лица отвечать за исп. последним его об-ва полностью или частично. Пор-во могут давать как ф., так и юр.лица Все отнош по пор-ву фикс. и регул. дог пор-ва. пор-во явл. доп. об-вом (т.е. поручитель несет субсидиарную ответственность с заемщиком). Возможны также варианты солидарной ответственности. Принимая пор-во в кач-ве ОВК, б обращает вн. на:1) сумму пор-ва 2) фин положение поручителя

3) случаи прекращения поручительства

Случаи прекращения поручительства (по ГК):

1) Пор-во прекращается с прекращением обесп. им обязательства,

2) Поручительство прекращается в случае изменения этого обязательства, влекущего увеличение ответственности или иные неблагоприятные последствия для поручителя, без согласия последнего.

3) Поручительство прекращается с переводом на другое лицо долга по обеспеченному поручительством обязательству, если поручитель не дал кредитору согласия отвечать за нового должника.

4) Поручительство прекращается, если кредитор отказался принять надлежащее исполнение, предложенное должником или поручителем.

5) Поручительство прекращается по истечении указанного в договоре поручительства срока, на который оно дано. ит иска к поручителю. Когда срок исполнения основного обязательства не указан и не может быть определен или определен моментом востребования, поручительство прекращается, если кредитор не предъявит иска к поручителю в течение двух лет со дня заключения договора поручительства.

27.Особенности применения банковских гарантий.

В силу б. гарантии б., иное кред. учреждение или страх. орг-ия (гарант) дают по просьбе др. лица (принципала) письменное об-во уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с усл даваемого гарантом об-ва ден сумму по представл. бенефициаром письменного требования о ее уплате.

Особенность банковской гарантии: она явл. самостоятельным обязательством, не зависящим от отношений по осн. долгу

Прочие особенности банковской гарантии:

1) Безотзывность б. гарантии (по общему правилу б.г. не может быть отозвана гарантом)

2) Непередаваемость прав по банковской гарантии

3) Вступление банковской гарантии в силу (по общему правилу – со дня выдачи)

Гарантия может вступить в силу:

1) после перечисления заемщиком гаранту комиссионного вознаграждения (за рубежом – 0,1-0,8, в России – до 10% от суммы кредита)

2) с момента зачисления всей суммы кредита на указанный заемщиком счет

3) только в случае использования кредита на цели, предусмотренные кредитным договором

5. Оценка обеспечения возврата кредита для формирования РВПС

28.Порядок формирования резерва на возможные потери по ссудам.

Качеств и колич оценка кредит портф риска проводится одновременно с исп-м след-х методов оценки риска кредит портф:аналитич-й;статист-й;коэффиц-й.Аналитич метод представл собой оценку возмож потерь(ур-ня риск)банка и осущ в соотв с ПоложЦБ РФ от26.03.04г.№254-П«О порядке формир кредит орг-ми рвпс,по ссудной и приравн к ней задолж-ти».Оно предусматр,что классиф выданн ссуд и оценка кред.рисков должны произв банками на комплекс основе в завис от след.критер:фин сост заемщ,оцен-го с примен подходов,исп-х в отеч и м/унар банк.практике;возмож-ти заемщ погасить осн сумму долга с %,комис и иных платежей,хар-х кач-во обслуж долга;налич у заемщ кач-в и высоколиквид обеспеч в V,достат для компенс банку осн суммы долга по ссуде,всех%в в соотв с договором+возмож издержк,связ с реализ залог-х прав;наличия и длит-ти просроч платежей по осн долгу и%м по нему;кол-ва переоформл ссудной задолж-ти в ходе дей-я кред.дог.Резерв форм банком при обесц ссуды,т.е.при потере ссуд ст-ти из-за неисполн заемщ-м обяз-в по ссуде перед КО либо сущ-я реал угрозы такого неисполн.Велич потери ссуд ст-ти опред как разность м\у баланс стоим ссуды,т.е остатком задолж-ти по ссуде,отраж по счетам бух.уч на момент ее оценки,и ее справедл стоим-ю на мом-т оц-ки.(оц-ка осущ на пост.основе,начин с мом выдачи ссуд).Рез-в форм по конкрет ссуде или по портф однород ссуд,обособл-х в целях формир резерва в связи с кред.риск,обусловл дея-ю конкрет заемщ,предоставл кт ссуды включ в портф однород.В целях опред разм расчет резерва в связи с дей-м фак-в кр.риска ссуды классиф на осн проф сужд в одну из5катег кач-ва(станд,нестанд,сомнит ссуды,проблем,безнадеж).Ссуды,отнесен коII–V кат кач-ва,явл обесцен-ми.Банк форм резерв по портф однор ссуд в соотв с примен им метод оц-ки риска,банк распред сформир портф по след катег.кач-ва(напротив размер сформир резерва):1-0%(потери по портф однород ссуд отсут),2-не бол3% совокуп баланс ст-ти ссуд,объед в портф,3-свыше3и до20%совокуп баланс ст-ти ссуд,объед-х в портф,4-свыше20и до50%совокуп баланс ст-ти ссуд,объед в портф.Резерв формир в пределах суммы осн долга(баланс ст-ти ссуды)в валюте РФ независ от валюты ссуды.Оц-ка кред риска(проф сужд)должна провод банком на пост.основе.Вся инф о заемщ,фикс в досье заемщ.Инф,исп для оц кач-ва ссуды,вкл оц фин.полож заемщ,д.б доступ орг-м управл, подразд-м внутр контроля,ауд-м и орг-м банк.надзора.Банк в порядке докум-но оформл и вкл в досье заемщ проф.сужд-е.Формир рвпс произв в момент выдачи кред.Ежемес,в послед раб день банком осущ его коррек-ка в завис от остатка ссуд задолж,от изм оцен параметр кач-ва ссуды(обеспеч-я,изм-я усл-й первонач кред.дог,фин.сост заемщ,длит-ти просроч платежей по ссуде и%).