16. Виды банковских депозитов

Депозит (лат.) – вещь, отданная на хранение

Депозит – это отношения по поводу передачи средств клиента во временное пользование банка

Согласно этому определению, все привлеченные ресурсы можно назвать депозитами

Виды депозитов:

В зависимости от категории вкладчика:

- счета физических лиц;

- счета юридических лиц;

- счета правительственных органов;

- счета местных органов власти;

- счета иностранных вкладчиков.

По срокам:

- депозиты срочные;

- депозиты «до востребования», т. е. депозиты, пога­шаемые по требованию вкладчика без предварительного уведомления.

Депозиты до востребования – это наиболее дешевые ресурсы для банка.

Недостаток состоит в том, что они в любой момент могут быть отозваны, поэтому банк вынужден разме­щать эти средства в НЛА, которые (в свою очередь) не приносят банку больших доходов

К депозитам до востребования относят:

1) Остатки средств на счетах (расчетных, текущих, бюджетных) юр.лиц. Эти счета предназначены для осуществления текущих платежей, а не для накопления средств

2) Остатки на текущих (расчетных) счетах с овердраф­том. Это счет, по которому на основании соглашения между клиентом и банком допускается в определенном размере превышение суммы списания по счету над величиной остатка средств, что означает, по сути, кредитование данного счета банком

3) Собственно депозиты физ.лиц до востребования. Эти счета также не предназначены для накопления

4) Остатки на счетах, открытых по пластиковым картам.

Срочные депозиты:

Срок фиксируется в договоре, при досрочном отзыве – снижение %

Эти ресурсы для банка являются более дорогими, но у них есть определенное преимущество: заранее известен срок, на который их можно разместить в активные операции

К срочным депозитам относят:

1) Срочные вклады физ.лиц

2) Средства, привлеченные банком с помощью выпуска депозитных и сберегательных сертификатов

Сертификат – ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенную в банк, и право вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и предусмотренных в сертификате процентов

Депозитные сертификаты предназначены для привлечения средств от юр.лиц

Сберегательные – от физических

3) Средства, привлекаемые банком с помощью выпуска собственных векселей

Банковский вексель (в аспекте привлечения ресурсов) – долговое обязательство, удостоверяющее, что клиент внес в банк депозит в сумме, указанной на векселе, который банк обязуется погасить по предъявлении этого векселя к оплате (обычно предусматривается выплата дохода в виде %)

4) Средства, привлекаемые банком с помощью выпуска облигаций

Облигация – ценная бумага, подтверждающая обязатель­ство выпустившего ее эмитента возместить владельцу ее номинальную стоимость в предусмотренный в ней срок с уплатой фиксированного процента

5) Срочные депозиты юр.лиц

17. Система страхования вкладов физ. Лиц в банках

23 декабря 2003 года вступил в силу ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»

Участниками системы страхования вкладов являются:

1) вкладчики, признаваемые выгодоприобретателями; 2) банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаваемые страхователями; 3) Агентство по страхованию вкладов (АСВ), призна­ваемое страховщи­ком; 4) Банк России при осуществлении им функций, вытекающих из ФЗ.

Страховым случаем признается одно из следующих обстоятельств: 1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности»; 2) введение Банком России в соответствии с законодательством Российской Федерации моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Возмещение по вкладам выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, в отношении которого наступил страховой случай, но не более 700 000 рублей.

Средства АСВ складываются из следующих сумм:

1) Фонд обязательного страхования вкладов, в который АРКО уже перечислило 3 млн. рублей

Фонд обязательного страхования вкладов формируется за счет страховых взносов, пеней за несвоевременную и (или) неполную уплату страховых взносов и т.д.

Расчетным периодом для уплаты страховых взносов является календарный квартал года. Расчетная база для исчисления страховых взносов определяется как средняя хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов, за исключением денежных средств во вкладах, которые не подлежат страхованию в соответствии с ФЗ

2) При недостаточности средств фонда для компенсации вкладов будут привлекаться средства федерального бюджета. АСВ берет на себя задачу по управлению этими ресурсами Временно свободные денежные средства фонда обязательного страхования вкладов могут быть размещены и (или) инвестированы:

1) в государственные ценные бумаги Российской Федера­ции; 2) в государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации; 3) в облигации российских эмитен­тов; 4) в акции российских эмитентов; 5) в паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих денежные средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных ино­странных эмитентов; 6) в ипотечные ценные бумаги; 7) в ценные бумаги государств, являющихся членами ОЭСР; 8) в депозиты и ценные бумаги Банка России.

Контроль за функционированием системы страхования вкладов осуществляется Правительством Российской Федерации и Банком России путем участия их представите­лей в органах управления Агентством.

Государственные гарантии по вкладам в Сбербанке сохранятся до 2009 года

Не подлежат страхованию денежные средства:

1) размещенные на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью; 2) размещенные физиче­скими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;

3) переданные физическими лицами банкам в доверитель­ное управление; 4) размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации.

Решение о принятии банка в систему страхования прини­мает ЦБ РФ после проверки банка-претендента

При этом учитываются следующие критерии:

1) достоверность учета и отчетности банка

2) выполнение банком обязательных нормативов

3) признание финансовой устойчивости банка достаточной для участия в системе

Те банки, которые не пожелают вступить в систему или не пройдут отбор, теряют право привлекать вклады физ.лиц