Анализ структуры пассивов в оао «Протон» в 2009 г.
Краткосрочные кредиты
64112 тыс. руб.
Денежные средства
6818 тыс.руб.
Кредиторская задолженность
304985
тыс.руб.
Текущие обязательства
Дебиторская задолженность
887806 тыс.руб.
Заемные средства
Текущие
активы
Запасы
78606 тыс.руб.
Долгосрочные кредиты
0
Собственные
Средства
1972368 тыс.руб.
Внеоборотные (постоянные) активы
1449443 тыс.руб.
При анализе рисунка наглядно видно, что большую часть в структуре пассивов занимают собственные средства. В дальнейшем это может привести к нехватке финансирования и снижению ликвидности предприятия, т.к. собственные средства обладают наименьшей ликвидностью по сравнению с другими более ликвидными пассивами.
Схема формирования денежных потоков в ОАО «Протон» в 2009 г.
Сырье и материалы
26029 тыс.руб.
Незавершенное производство
0 тыс.руб.
Операционная прибыль (050)
554140 тыс.руб.
«Притоки»
«Оттоки»
Проценты по кредитам
Налоги
Выплаты из прибыли
Приобретение долгосрочных активов
Капитальное строительство
Выплата кредитов
Дивидендов
Основная деятельность
Инвестиционная деятельность
Продажа долгосрочных активов
Продажа акции
Получение кредитов
Финансовая деятельность
Совокупный денежный поток
Зарплата, расходы
203335,2 тыс.руб.
Готовая продукция
30378 тыс.руб.
Дебиторская
задолженность
8878069 тыс.руб.
Кредиторская задолженность
3049855 тыс.руб.
Амортизация
69732,7 тыс.руб.
Денежные средства
6818 тыс.руб.
Анализ структуры пассивов в оао «Протон» в 2010 г.
Краткосрочные кредиты
26565 тыс. руб.
Денежные средства
7443 тыс.руб.
Кредиторская задолженность
244172
тыс.руб.
Текущие обязательства
Дебиторская задолженность
292036 тыс.руб.
Заемные средства
Текущие
активы
Запасы
77411 тыс.руб.
Долгосрочные кредиты
152933
Собственные
Средства
1998117 тыс.руб.
Внеоборотные (постоянные) активы
2140742 тыс.руб.
По итогам деятельности ОАО «Протон в организации также в структуре пассивов преобладают наименее ликвидные Собственные средства, что в дальнейшем приведет к снижению ликвидности.
Схема формирования денежных потоков в ОАО «Протон» в 2009 г.
Сырье и материалы
23339 тыс.руб.
Незавершенное производство
0 тыс.руб.
Операционная прибыль (050)
94123 тыс.руб.
«Притоки»
«Оттоки»
Проценты по кредитам
Налоги
Выплаты из прибыли
Приобретение долгосрочных активов
Капитальное строительство
Выплата кредитов
Дивидендов
Основная деятельность
Инвестиционная деятельность
Продажа долгосрочных активов
Продажа акции
Получение кредитов
Финансовая деятельность
Совокупный денежный поток
Зарплата, расходы
247470,2 тыс.руб.
Готовая продукция
41743 тыс.руб.
Дебиторская
задолженность
292036 тыс.руб.
Кредиторская задолженность
244172 тыс.руб.
Амортизация
149852 тыс.руб.
Денежные средства
7443 тыс.руб.