22.Оцінка кредитоспроможності позичальника - юр. Особи

. Методика оцінки кредитоспром. позич. юр. особи базується на аналізі кільк. показників з врахуванням визначених банком якісних характеристик, що можуть впливати на виконання позичальником зобовязань за кредитом.

Кількісні показники: 1. платоспром 2. фін. стійкість 3. ділова активність 4. рентабельність 5. грошові потоки

Якісні характеристики: 1. ділова репутація 2. кваліфікація 3. кред. історія 4. наявність заборгованості в інших банках 5. період функ-ня

НБУ рекомендує воах-ти такі кільк. показники: 1. платоспром 2. фін. стійкість 3. обсяг реалізації 4. рентабельність 5. обороти за рах-ми 6. склад і динаміка деб-кред заборг 7. собівартість продукції 8. прибутки та збитки

Джерелом інф-ї є фін. і стат. звітність яка надається до банку разом із кред. заявкою.

Показники:

1.Платоспром: - коеф. миттєвої ліквідності, як швидко короткострокові зоб-ня можуть бути погашені високолікв. активами КЛ1=Ав/Зп опт знач ≥0,2

- коеф поточної лікв.,можливість погашення поточних зобовязань у встановлені строки КЛ2=Ал/Зп оптим знач ≥0,5

- коеф. загальної лікв.,на скільки короткострок. зоб-нь можна погасити за рах. лікв. активів КЛ3=Ао/Зп, Ао-оборотні активи, оптим. значення ≥2

2.Показники фін. стійкості:

- коеф. маневреності власних коштів х-є ступінь мобільності викор-ня власних коштів: КМ= ВК-АН/ВК, отим. значю не менше 0,5

- коеф. фін. незалежності, х-є ступінь фін. ризику: Кфін.=ВК/ЗК, ≥0,2

-коеф. співвідношення залуч. і власн. коштів: К= ВК/ ЗК, не менше 1

-коеф. забезпечення власними оборитними коштами: Кза=ВК-АН/Ао, не менше 0,2

3.Ділова активність п-ва:

- коеф.оборотності активів: Оа=ЧД/ВК

-коеф. оборотності власного капіталу: Овк=ЧД/ВК

-коеф. оборотності дебіт. заборгованості:Одз=ЧД/ДЗ

-коеф. оборотності поточної заборгованості: Опз=ЧД/ЗП

4.Рентабельність

-рент. власн. капіталу:Рвк=ЧП/ВК

-рент. продажу: Рп=ЧП/ЧД

- рент. активів: Ра=ЧП/А

Аналіз кред. історії позичальника дає можливість проаналізувати досвд клієнта стосовно отримання кредитів у миулому та зробити висновок щодо своєасності погашення % і заборгованості за кредитами. Дуже важливим моментом є період функ-ня п-ства. Чим триваліший період функ-ня позичальника тим більша вірогідність погашення кредиту, а найбільш критичним вважається перші 3-5 років д-сті.

23.Оцінка кредитоспроможності позичальника - банку

Зд-ться за такими напрямами: 1.Дотримання екон. нормативів 2.Дотримання нормативу обовязкового резервування 3.А-з якості активів і пасивів 4.А-з прибутків і збитків 5.Виконання банком зобовязань у минулому 6. Обсяг наданих і одержаних міжбанк. кредитів 7.Наявність щорічного аудиторського висновку.

Вимоги до форм-ня обовязкових резервів визначені положенням НБУ «Про порядок визн. та форм. обовязкових резервів для банків України»(№172 від 21.04.2004). Розрахунок суми резерву зд-ся відповідно до встановленого НБУ нормативу обовязкового резервування,щодо залич. банком коштів. Норматив обовязковх резервів встановлюється єдиним дпя всіх банків і може бути диференційованим залежно: -від строку залучення коштів –виду зоьовязань у розрізі валют. Обовязкові резерви форм-ся у нац. валюті на коррахунку в НБУ. При аналізі якості активів та пасивів банку необхідно приділити увагу: 1.Співвідношення між обсягями проблемних кредитів і розміром кред. портфеля 2.Достатності сформованого резерву для покриття можливих збитків за активними операціями 3.Концентрація активних операцій 4.Достатності ВК банку 5.Відповідності темпів зростання, обсяг СК та регулятивного капіталу.

У світовій практиці як методика, що дає змогу визначити заг. стан банку використовується рейтингова система CAMELS. С-адекватність капіталу, оцінка капіталу банку з погляду його достатності для захисту інтересів вкладників А-якість активів, можливість забесп. повернення активів М-менеджмент, оцінка методів упр. банк. установи з урахуванням ефективності її д-сті Е-надходження (рентабельність) L-ліквідність S-чутливість до ринкового ризику. Кожний компонент аналізується за встановленими правилами і показниками. Далі кожен елемент цінюється за 5-ибальною шкалою, 1 є нацвищою а 5-найнищою.