17.Класифікація та оцінка кред. Ризиків банку
Кредитні ризики можна класифікувати за різними критеріями, до основних з яких належать:
1.За рівнем виникнення (індивідуальний і портфельний)
2.За фінансовими наслідками (кредитний ризик, наслідком якого є фінансові втрати; кредитний ризик, наслідком якого є втрачена вигода; кредитний ризик, наслідком якого є фінансовий дохід)
3. За сферою виникнення (зовнішній і внутрішній)
4.За ймовірністю реалізації (реалізований і потенційний)
5.За статусом позичальника (ризик при кредитуванні корпоративних клієнтів, ризик при кредитуванні юридичних осіб, ризик при кредитуванні фізичних осіб ризик при кредитуванні банків ризик при кредитуванні інсайдерів)
6.За можливістю прогнозування (прогнозований і еепрогнозований)
7.За видомкредитноїоперації (ризик при безпосередній видачі кредиту, при операціях з векселями, при лізингових операціях, при факторингових операціях, при гарантійних операціях)
8.За можливістю прийняття (ризик, що береться банком самостійно, ризик, що передається страховій компанії, ризик, що розподіляється між іншими)
Найбільш поширеним методом оцінки рівня кредитного ризику є метод експертних оцінок, який передбачає обробку й аналіз результатів опитування експертів щодо ймовірності настання небажаної події, яка може призвести до збитків банку за кредитною операцією або кредитним портфелем у цілому. Одним із наочних прикладів оцінки кредитного ризику експертним методом є рейтингові методики оцінки кредитоспроможності позичальника, що використовуються вітчизняними банками.
Для розрахунку сукупного кредитного ризику банку можна використати таку формулу:
де / - сподівана (середня) величина збитків за кредитним портфелем;
£оо - поправковий коефіцієнт (квантиль), що визначає положення значення випадкової величини (симетрично в обох "хвостах" розподілу) відносно середнього, вираженого в кількості середньоквадратичних відхилень;
а - стандартне відхилення можливих збитків за і-ю (/-ю) кредитною угодою;
р - коефіцієнт кореляції ймовірностей дефолту /-го та у-го позичальників.
18.Засади управління кред. Ризиком банку
Методи управління кредитним ризиком поділяються на дві групи:
1) методи управління кредитним ризиком на рівні окремої позики;
2) методи управління кредитним ризиком на рівні кредитного портфеля банку.
До першої групи методів належать:
1) аналіз кредитоспроможності позичальника;
2) аналіз та оцінка кредиту;
3) структурування позики;
4) документування кредитних операцій;
5) контроль за наданим кредитом та станом застави.
Особливістю перелічених методів є необхідність їх послідовного застосування, оскільки одночасно вони являють собою етапи процесу кредитування. Якщо на кожному етапі перед кредитним співробітником поставлено завдання мінімізації кредитного ризику, то правомірно розглядати етапи кредитування як методи управління ризиком окремої позики.
Методи управління ризиком кредитного портфеля банку:
1) диверсифікація;
2) лімітування;
3) створення резервів для відшкодування втрат за кредитними операціями комерційних банків.
Метод диверсифікації полягає у розподілі кредитного портфеля серед широкого кола позичальників, які відрізняються один від одного як за характеристиками, так і за умовами діяльності .
Лімітування, як метод управління кредитним ризиком, полягає у встановленні максимально допустимих розмірів наданих позик, що дозволяє обмежити ризик.
Створення резервів для відшкодування втрат за кредитними операціями комерційних банків як метод управління кредитним ризиком полягає в акумуляції частини коштів на спеціальному рахунку для компенсації неповернених кредитів.