13.Організація ризик-менеджменту в банку

Комплекс дій з ризик-менеджменту має на меті забезпечення досягнення таких цілей:

-ризики мають бути зрозумілими та усвідомленими керівництвом банку;

-ризики мають перебувати у межах рівнів толерантності, встановлених спостережною радою банку;

-рішення щодо взяття ризику повинні відповідати стратегічним цілям діяльності банку, бути конкретними і чіткими;

-очікувана дохідність має компенсувати взятий ризик;

-розподіл капіталу повинен відповідати розмірам ризиків, на які наражається банк.

Процес управління ризиками має охоплювати всі види діяльності банку, які впливають на параметри його ризику.

Основні етапи ризик-менеджменту:

1.Моніторинг ризиків

2.Ідентифікація ризиків

3.Формування системи аналітичних показників оцінки рівня ризиків.

4.Кількісна оцінка ризику

5.Вибір і реалізація методів управління ризиком

6.Оцінка результатів.

З погляду ризик-менеджменту банківська діяльність зводиться до взяття ризику та отримання за це відповідної компенсації (економічної вигоди).

Багато ризиків, на які наражається банк, за своєю суттю властиві лише банківській діяльності і є важливою складовою посередницької функції перерозподілу грошових ресурсів, яку виконують банки (наприклад кредитний ризик). Для таких ризиків банк прагне оптимізувати співвідношення "ризик/дохідність", максимізуючи дохідність за заданого рівня ризику або мінімізуючи ризик за заданого рівня дохідності. В цьому і полягає концепція управління ризиком.

14.Сутність кредитного ризику

Кредитний ризик – це міра (ступінь) невизначеності щодо виконання небажаних подій при здійсненні фінансових угод, суть яких полягає в тому, що контрагент банку не може взяти на себе за угодою зобов’язань і при цьому не вдається скористатися забезпеченням повернення позичених коштів.

Оперуючи поняттям кредитного ризику комерційного банку потрібно розрізняти такі терміни:

кредитний ризик щодо позичальника – ймовірність того, що позичальник не зможе виконати свої зобов’язання перед банком щодо повернення боргу згідно з умовами договору;

кредитний ризик щодо способу забезпечення позик – ймовірність того, що банку не вдається своєчасно та в повному обсязі скористатись забезпеченням позик для покриття можливих втрат:

кредитний ризик щодо кредитної угоди –– це добуток кредитного ризику щодо позичальника на кредитний ризик щодо способу забезпечення позики;

зважений кредитний ризик щодо кредитної угоди – добуток кредитного ризику щодо кредитної угоди на суму позики, що зафіксована в кредитній угоді;

портфельний кредитний ризик – середньозважена величина ризиків щодо всіх угод кредитного портфеля, де вагами виступають частки сум угод у загальній сумі кредитного портфеля. Його можна обчислити за такою формулою: де: L – портфельний кредитний ризик;

Pi –– кредитний ризик щодо і-тої кредитної угоди, і=1,...,п; 

Si –– сума і-тої кредитної угоди;

S – сума кредитного портфеля: .

Необхідно зазначити, що з кредитного ризику пов’язані не лише кредитні операцію комерційного банку, а й інвестиційні (формування портфеля цінних паперів), гарантійні послуги, операції з деривативами, а також послуги кредитного характеру (лізинг, факторинг і т. д.).