Финансовый план
Расчет объемов товарной продукции и трудоемкости
Объем товарной продукции:
Для протяжки сети:
Vт.п.=2916*600=1749600
Для доступа в Интернет:
Vт.п.=2,5*160*600*12=2880000
Расчет НДС
Для протяжки сети:
Нндс=0,18*(1749600-897560-779299)=13093
Для доступа в интернет:
Нндс=0,18*(2880000-779299)=378126
Показатели работы предприятия
-
№
Наимен. Продукции\услуг
Годовая программа выпуска
Трудоемкость,
час
Оптовая цена изделия
Объем товарной продукции
Объем тов. продукции с НДС
Ед прод
Год вып
1
Протяжка сети
600 кв.
3,4 ч
2040 ч
2916 р.
1749600
1762693
2
Доступ в Internet
96000 Гб
-
-
2,5 р
2880000
3258126
4629600
5020819
Итоговые показатели работы предприятия:
Фондоотдача:
Фо=4629600/779299=5,94
Фондоемкость:
779299/4629600=0,168
Фондовооруженность работающих
Фв=779299/9=86589
Фондовооруженность рабочих:
Фв=779299/3=259766
Напряженность использования оборудования:
Нисп=4629600/3=1543200
Среднегодовая выработка промышленно-производственного персонала:
Вппп=4629600/9=514400
Среднегодовая выработка на 1 рабочего:
Вр=4629600/3=1543200
Среднемесячная зарплата 1 работающего:
Зппп=1258337/9/12=9232
Среднемесячная зарплата 1 рабочего:
531089/3/12=14752
Затраты на 1 рубль товарной продукции: (на Интернет)
З1РТП=160*1,3875*12*600/2880000=0,555
Затраты на 1 рубль товарной продукции: (на протяжку сетей)
З1РТП=2510*600/1749600=0,86
Налоги.
Налог на прибыль:
Нпр=(406*600+138*600*12)*0,20=1237200*0,24=296928
НДС
НДС=(1258337-(12*6*100*9))*0,18=417738
Чистая прибыль:
Пч=(138*12+406)*600-296928-417738=463810
Итоговые показатели работы предприятия
-
№
Показатели
Ед. изм.
Сумма
Internet
Сеть
Производство
1
Товарная продукция предприятия, всего
Руб.
4629600
2
Товарная продукция предприятия с НДС, всего
Руб.
5020819
3
Услуги доступа в Интернет
Руб.
2880000
4
Услуги доступа в Интернет с НДС, всего
Руб.
3258126
5
Услуги протяжки сети
Руб.
1749600
6
Услуги протяжки сети с НДС, всего
Руб.
1762693
7
Трудоемкость годового выпуска, всего
Руб.
-
2040
8
Годовая программа оказания услуг
Руб.
1152 Гб
600
9
Количество смен
см
1
ОПФ и их использование
1
Стоимость ОПФ
Руб.
779299
2
Фондоотдача
-
5,94
3
Фондоемкость
-
0,168
4
Фондовооруженность промышленно-производственного персонала
Руб\чел
86589
5
Фондовооруженность рабочих
Руб.
259766
6
Показатель напряженности использования оборудования
Руб.
1543200
Труд и заработная плата
1
Среднесписочная численность промышленно-производственного персонала
Чел
9
2
Среднесписочная численность рабочих
Чел
2
3
Общий ФЗП с налогами
Руб.
2043950
4
ФЗП рабочих с налогами
Руб.
531088
5
Среднемесячная зарплата одного работающего
Руб.
11142
6
Среднемесячная зарплата одного рабочего
Руб.
14752
7
Среднегодовая выработка одного рабочего
Руб.
1543200
Себестоимость. Налоги. Прибыль.
1
Затраты на 1 рубль товарной продукции
0,555
0,86
2
Оптовая цена услуги
2,5 р./мб
2916
3
Норматив рентабельности
62%
40%
4
Балансовая прибыль
1237200
5
Полная себестоимость изделия
1,54 р./мб
2510
6
Налоги, всего
В том числе:
- на прибыль
- НДС
773417
296928
417738
7
Чистая прибыль, всего
В том числе:
- Фонд потребления (20%)
- Фонд накопления (80%)
463783
92757
371026
План доходов и расходов
-
Наименование показателей
2011
2012
2013
2014
2015
Доход от реализации продукции
4629600
7509600
10389600
11829600
12551600
Полная себестоимость доступа в интернет
1601000
2534400
3456000
3830400
3888000
Полная себестоимость подключения к сети
1506000
1548000
1590000
819000
420000
Балансовая прибыль
1237200
2704330
3806552
4357663
4633984
Налоги от прибыли
773417
1125528
1390062
1522328
1588645
Чистая прибыль предприятия
463783
1578802
2416491
2835335
3045339
Расчет чистого прироста оборотного капитала.
Чпр.об.кап.=1496*600=897600
Расчет срока окупаемости инвестиций проекта:
Ток=779299/(53439+1237200)=0,604 года=7,2 мес
Расчет плана по источникам и использованию средств предприятия
-
Наименование показателей
Активы
Пассивы
1. Средства из разных источников, всего:
В том числе:
- амортизация
- чистая прибыль
- уставной
фонд
1676899
53439
463783
1159677
2. Использование средств, всего:
В том числе:
- на покупку основных средств
- чистый прирост
оборотного капитала
1676899
779299
897600
3. Сальдо
1676899
1676899