4 Расчет единовременных затрат

Исходные данные для расчета единовременных затрат представлены в таблице 6.

Таблица 6

Исходные данные

Показатель	Условное обозначение	Значение
Время на проектирование (час)	Вд	650
Доля рабочего времени специалиста, связанная с написанием ТЗ, в общем времени на проектирование	Fтз	0,56
Стоимость одного часа работы проектировщика (руб)	ЗП	200
Число специалистов, разрабатывающих проект	Q	1
Доля рабочего времени специалиста, связанная с выполнением работ по проектированию, в общем фонде рабочего времени	Fn	0,75
Количество ЭВМ	Qэвм	1
Коэффициент использования ЭВМ	Кэвм	0,95
Коэффициент затрат на текущий ремонт	Кр	0,05
Годовая норма амортизационных отчислений по средствам вычислительной техники	Навт	20%
Аппаратное обеспечение (руб): Рабочая станция: Intel Celeron P4, RAM 256Mb, HDD 40Gb, Mouse, Key. Монитор: RoverScan LCD Optima 150. Принтер: Epson Stylus CX3700	Свт	32678,9
Программное обеспечение (руб): MS WindowsXP Home Edition Russion MS Office SB XP Rus	Спо	8117,6
Продолжительность тестирования системы менеджером (дней)	Тт	20
Доля рабочего времени менеджера, затрачиваемая на тестирование системы	Fт	0,2

Единовременные затраты складываются из затрат на создание АРМ, расходов на приобретение оборудования и программное обеспечение, расходов на создание руководства и тестирование системы пользователем (формула(19)).

К_Д = З_С + К_ЭВМ + З_РП + З_Т (19)

где К_Д - единовременные затраты; З_С - затраты на создание системы; К_ЭВМ – капитальные вложении для приобретения программно - аппаратного комплекса; З_РП – затраты на создание руководства пользователя; З_Т - затраты на тестирование системы.

4.1 Затраты на создание системы

Затраты на создание системы рассчитываются по формуле (20):

З_С = З_оптр + З_эвмпр (20)

где З_оптр - затраты на оплату труда проектировщика; З_эвмпр - затраты по обеспечению работы Эвм проектировщика.

Затраты на оплату труда проектировщика рассчитываются по формуле (21):

З_оптр = ЗП * Q * Вд * Fn * (1 + К_НЧ + К_НР) (21)

где ЗП – почасовая оплата труда специалиста, разрабатывающего проект автоматизации; Q - число специалистов, разрабатывающих проект автоматизации; Вд – количество часов, потраченных на разработку проекта; Fn – доля рабочего времени специалиста, связанная с выполнением работ по проектированию, в общем фонде его рабочего времени.

Воспользовавшись исходными данными (таблица 1, таблица 6) и формулой (21) получим:

З_оптр = 200 * 1 * 650 * 0,75 * (1 + 0,26 + 0,3) = 152 100 (руб.)

Затраты по обеспечению работы ЭВМ проектировщика рассчитываются по формуле (22):

З_ЭВМПР = С_МЧ * В_ПРЧ (22)

где С_МЧ – стоимость часа машинного времени; В_ПРЧ – общая трудоемкость проектных работ в часах.

Стоимость часа машинного времени рассчитывается по формуле (23):

С_МЧ = С_ГЭР /(Q_{ЭВМ *} В_ЭВМ) , (23)

где С_ГЭР – годовые эксплуатационные расходы; Q_ЭВМ – количество ЭВМ; В_ЭВМ – годовой фонд времени работы одного устройства.

Годовой фонд времени работы одного устройства рассчитывается по формуле (24):

В_ЭВМ = Д_СМ * К_СМ * РДМ * 12 * (1 – К_П) * К_ЭВМ (24)

где – К_ЭВМ коэффициент использования ЭВМ.

Воспользовавшись исходными данными (таблица 1 и таблица 6) и формулой (24) получим:

В_ЭВМ = 7 * 1 * 22 * 12 * (1 – 0,09) * 0,95= 1597,59 (час)

К годовым эксплуатационным затратам относят следующие:

• затраты на электроэнергию;

• амортизационные отчисления;

• фонд заработной платы персонала, обслуживающего ЭВМ (с учетом ЕСН);

• текущий ремонт;

• затраты на материалы (Зм);

• накладные расходы.

Формула (25) для расчета затрат на электроэнергию имеет следующий вид:

З_Э = (W₁ * Q_обор) * В_ЭВМ * С_Квт/ч * П (25)

где З_Э – затраты на производственную электроэнергию; W₁ - мощность i единицы оборудования; Q_обор - количество оборудования; С_Квт/ч – стоимость 1 кВт/ч электроэнергии; П – коэффициент использования мощности.

Таблица 7

Затраты на электроэнергию

Оборудование	W, Вт	Qобор	Вэвм	Сквт/ч, руб	П	Зэ, руб
Монитор	30	1	1825,82	1,22	0,6	40,1
Системный блок	240	1	1825,82			320,76
Принтер	625 (в режиме работы)	1	639,04			812,11
	8,5 (в режиме ожидания)		1186,78			7,38

Затраты на электроэнергию составляют 1180,35 рублей.

Амортизационные отчисления рассчитываются по формуле(26):

А= С_ВТ * НА_ВТ (26)

Воспользовавшись исходными данными (таблица 6) и формулой (26) получим:

А= 32678,9 * 0,2 = 6535,78 (руб.)

Парк ЭВМ организации обслуживает один человек – инженер-программист. Затраты на оплату его труда представлены в таблице 8.

Таблица 8

Фонд заработной платы инженера-программиста, с учетом ЕСН

Заработная плата (руб/мес)	Заработная плата (руб/год)	ЕСН (26%)
20000	240000	62400

Учитывая, что размер парка машин (4 ЭВМ) и доля времени в годовом фонде ПЭВМ, которая пошла на разработку По задачи (Впрч/Вэвм=273/1825,82=0,15), годовые затраты на заработную плату и ЕСН составят 1134 рублей.

Таблица 9

Затраты на материалы

Материалы	Сумма (руб.)
Картридж для принтера	3299,86

Затраты на ремонт рассчитываем по формуле (27):

З_Р= С_ВТ * К_Р (27)

где К_Р – коэффициент затрат на текущий ремонт.

Воспользовавшись исходными данными (таблица П8) и формулой (27), получим:

З_Р= 32678,9 * 0,05= 1633,95 (руб.)

Накладные расходы рассчитываются по формуле (28):

З_Н = (З_Э + А + ЗП + З_Р + З_М) * К (28)

З_Н = (1180,35 +6535,78 +1134 +3299,86 +1633,95) * 0,3=4135,18 (руб.)

Таким образом, годовые эксплуатационные затраты составят:

Сгэр=1180,35+6535,78+1134+3299,86+1633,95+4135,18=17919,12 (руб).

Стоимость часа машинного времени:

Смч=17919,12/1825,82=9,8 (руб).

Общая трудоемкость проектных работ рассчитывается по формуле (29):

В_ПРЧ =В_Д * Fn * (1 – F_ТЗ) (29)

В_ПРЧ = 650 * 0,75 * 0,56= 273

Затраты по обеспечению работы ЭВМ проектировщика составят:

З_ЭВМПР = 9,8 * 273=2675,4 (руб.)

Затраты на создание системы составят:

З_С = 38025 + 2675,4= 40700,04 (руб.)