46. Правовые основы банковского регулирования и банковского надзора. Пруденциальное регулирование.

Стабильность функционирования банковской системы во многом зависит от эффективности работы регулирующих и контролирующих деятельность кредитных организаций органов.

Система банковского надзора за деятельностью кредитных организаций включает в себя три вида надзора:

Государственный, со стороны:

Органы государственного финансового контроля за банковской деятельностью руководствуются в своей деятельности нормативными актами Федеральных органов государственной и исполнительной власти, Банка России, Федеральной таможенной службы, Федеральной налоговой службы и других государственных органов. Своей целью они ставят обеспечение проведения в стране единой финансовой, кредитной и денежной политики, защиты интересов Российской Федерации, в том числе защиты интересов кредиторов и вкладчиков кредитных организаций.

Банка России;

Федеральной налоговой службы;

органов Федерального казначейства;

Федеральной таможенной службы;

Комитета по финансовому мониторингу;

органов Федеральной службы по финансовым рынкам;

органов прокуратуры.

Ведомственный – организация внутреннего контроля в кредитных организациях.

Одним из требований, предъявляемых Банком России к кредитным организациям и банковским группам, является требование о наличии в них системы внутреннего контроля.

Основная цель внутреннего контроля – это достижение эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности кредитной организации при совершении банковских операций и других сделок, эффективности управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками.

Независимый – осуществляется аудиторскими организациями (индивидуальными аудиторами). Основная цель независимого контроля (банковского аудита) – выражения мнения о достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации и соответствии порядка ведения ею бухгалтерского учета действующему законодательству Российской Федерации.

Аудит в банковской деятельности осуществляется аудиторскими организациями, имеющими лицензию, выданную Министерством финансов РФ на осуществление аудита в кредитных организациях.

47. Банковские операции и сделки, осуществляемые кредитными организациями в соответствии с действующим законодательством. Правовые особенности заключения банковских сделок.

БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ И СДЕЛКИ - по законодательству РФ банки могут про- изводить следующие БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ И СДЕЛКИ: а) привлекать вклады (депозиты) и предоставлять кредиты по соглашению с заемщиком; б) осуществлять расчеты по поручению клиентов и банков-корреспондентов и их кассовое обслуживание; в) открывать и вести счета клиентов и банков-корреспондентов, в т.ч. иностранных; г) финансировать капитальные вложения по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств банка; д) выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги, осуществлять иные операции с ними; е) выдавать поручительства, гарантии и иные обязательства за третьих лиц, предусматривающие исполнение в денежной форме; ж) приобретать права требования по поставке товаров и оказанию услуг,принимать риски исполнения таких требований и инкассировать эти требования (форфейтинг), а также выполнять эти операции с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг); з) покупать у российских и иностранных юридических и физических лиц и продавать им наличную иностранную валюту и валюту, находящуюся на счетах и во вкладах; и) покупать и продавать в РФ и за ее пределами драгоценные металлы, камни а также изделия из них; к) привлекать и размещать драгоценные металлы во вклады, осуществлять иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой; л) привлекать и размещать средства и управлять ценными бумагами по поручению клиентов, т.е. совершать доверительные (трастовые) операции; м) оказывать брокерские и консультационные услуги, осуществлять лизинговые операции; н) производить другие операции и сделки по разрешению Центрального банка, выдаваемому в пределах его компетенции.

Особенности сделок между гражданами и кредитными организациями

Прежде всего, рассмотрим правовой статус субъектов – участников рассматриваемых отношений: гражданин (физическое лицо) и банк (кредитная организация).

Для того, что вступить в сделку с банком (кредитной организацией) гражданину достаточно подтвердить свою личность, и выполнить необходимые для конкретной сделки действия.

Другая сторона рассматриваемых правоотношений – банк или кредитная организация.

Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании

специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество;

Важно подчеркнуть, что на правоотношения между банком и гражданином распространяются правила о «банковской тайне» (ст.857 ГК РФ). Это не просто требования законодательства, а один из принципов договорных отношений с банком (кредитной организацией).

Необходимо учитывать, что в большинстве случаев, договор между банком и гражданином - это публичный договор.

Публичный договор (ст.426 ГК РФ) – договор, заключенный коммерческой организацией и устанавливающий ее обязанности по продаже товаров, выполнению работ или оказанию услуг, которые такая организация по характеру своей деятельности должна осуществлять в отношении каждого, кто к ней обратится. При этом коммерческая организация не вправе оказывать предпочтение одному лицу перед другим в отношении заключения публичного договора, кроме случаев, предусмотренных законом и иными правовыми актами.

Условия публичного договора устанавливаются одинаковыми для всех граждан, за исключением случаев, когда законом и иными правовыми актами допускается предоставление льгот для отдельных категорий потребителей.

Еще одна особенность сделок между гражданами и банками – в их основе лежат только возмездные договора. Согласно п.1 ст.423 ГК РФ, договор, по которому сторона должна получить плату или иное встречное предоставление за исполнение своих обязанностей, является возмездным. Следующая особенность рассматриваемых правоотношений - обязательства по сделкам, заключаемым между гражданами и банками, возникают в денежной форме.