2.1 Страхування кредитних ризиків в Україні

Страхування кредитних ризиків є одним із найбільш складних та проблемних видів страхування. Ця нова підгалузь майнового страхування розпочала розвиватись в Україні лише на початку 90-х років минулого століття.

Виникнення та розвиток ринку страхування кредитних ризиків в Україні пов'язане зі значним зростанням обсягів виданих банками кредитів. Даний метод набуває особливої актуальності на сучасному етапі, адже в умовах нестабільності ризики неповернення кредитів банкам зростають в декілька разів, що робить участь страхових компаній незамінною на даному сегменті ринку фінансових послуг[11].

Тенденції до неповернення кредитів стали загрозливими у 2009 році. Так за цей рік обсяги неповернення кредитів зросли з 18 015 млн. грн. до 69 935 млн. грн., тобто майже у 4 рази (таб.2.1.1). Станом на 01.01.2012 р. обсяг неповернених кредитів становив 79 292 млн. грн.

Таблиця 2.1.1. Обсяги наданих та проблемних кредитів 2006-2011 рр.

Назва показника	2006 р.	2007 р.	2008 р.	2009 р.	2010 р.	2011 р.
Кредити надані	269 294	485 368	792244	747348	755030	825320
Обсяг проблемних кредитів (прострочених або неповернених)	4 456	6 357	18 015	69 935	84 851	79 292
Відношення обсягу проблемних кредитів до обсягу наданих кредитів	1,65%	1,31%	2,27%	9,36%	11,24%	9,61%

Розроблено автором на основі даних НБУ. [7]

Відношення обсягу проблемних кредитів до обсягу всіх наданих кредитів різко почало збільшуватись після 2008 року і досягло свого апогею на значенні 11,24% у 2010 році. Такі значення є відображенням наслідків світової фінансової кризи, проте за 2011 рік обсяг неповернених кредитів склав майже десяту частину всього обсягу кредитів(рис. 2.1.5).

Рис.2.1.1 Відношення обсягу проблемних кредитів до обсягу наданих кредитів

Розроблено автором на основі даних НБУ та Нацкомфінпослуг

Отже, на практиці, відповідно до статистичних даних НБУ та Нацкомфінпослуг, спостерігається збільшення кількості неповернених кредитів банкам України, у зв'язку з чим банки втрачають частину своїх прибутків. А це в свою чергу зумовлює необхідність розвитку страхування кредитних ризиків.

Ще однією причиною для розвитку цього сегменту ринку є необхідність повернення довіри до банківської системи після світової фінансової кризи способом активного страхування кредитів та депозитів.

Незважаючи на вищенаведені дані, обсяги страхування кредитних ризиків в Україні є незначними. Обсяги страхових премій та виплат за роками наведено у таблиці 2.1.3.

Таблиця 2.1.2. Страхові премії, страхові виплати та рівень чистих страхових виплат за страхуванням кредитних ризиків 2009-2011 рр.

	Валові				Чисті			Валові			Чисті			Валові			Чисті
		2009					2010						2011
Страхові премії (млн.грн.)	1695,8			744,3			500,3			256,4			469,6			334,6
Страхові виплати (млн.грн.)	362,9		355,1			153,2			151,1			49,7				46,9
Рівень страхових виплат (%)	21,40%		47,71%			30,62%			58,93%			10,58%			14,02%

Розроблено автором на основі даних Нацкомфінпослуг [13].

Виходячи з даних таблиці 2.1.2 можна сказати , що за останні 3 роки обсяги страхування кредитних ризиків значно скоротились. Якщо у 2009 валові страхові премії становили 1695,8 млн.грн. то у 2010 вони знизились до 500,3 млн.грн і у 2011 становили 469,6 млн.грн. Різким є також зменшення валових страхових виплат з 362,9 млн.грн. у 2009 році до 49,7 млн.грн. у 2011 році. Такі тенденції свідчать і про недостатній рівень страхування кредиторами своїх портфелів і про низький рівень страхових виплат (у 2011 році він склав 14%).

Рис.2.1.2 Співвідношення валових страхових премій та виплат у страхуванні кредитних ризиків

Розроблено автором на основі даних НБУ та Нацкомфінпослуг

Рисунок 2.1.2 ілюструє зниження і валових страхових премій і валових страхових виплат . Зокрема валові страхові премії скоромились за 2 роки у 3,6 рази (на 1226,2 млн.грн. або на 260 %) і відповідно валові страхові виплати скоротились у 7,3 рази. Таке скорочення також свідчить про зниження рівня валових страхових виплат (рис.2.1.4).

Рис.2.1.3 Співвідношення чистих страхових премій та виплат у страхуванні кредитних ризиків

Розроблено автором на основі даних НБУ та Нацкомфінпослуг

Рисунок 2.1.4 також демонструє динаміку скорочення обсягу ринку страхування кредитних ризиків. Причому темпи скорочення чистих страхових виплат знову вищі ніж скорочення страхових премій. Скорочення страхових виплат може розглядатися як негативна ознака з огляду на те, що надходження валових страхових платежів зазнало незначних змін, а надходження чистих страхових платежів у 2011 році збільшилося на 30,6 % (або на 78,6 млн. грн.) в порівнянні з 2010 роком. Це може свідчити про недостатність у страхових компаній ліквідних інструментів, надмірну збитковість діяльності деяких страховиків.

Рис.2.1.4 Рівень страхових виплат (%) за роками у страхуванні кредитних ризиків

Розроблено автором на основі даних НБУ та Нацкомфінпослуг

На рисунку показано різке зниження рівня валових та чистих страхових виплат у 2011 на 20,04% та 34,91% відповідно, що є одним з найнижчих показників за всіма видами страхування. Такі показники є наслідком певних негативних факторів, які гальмують розвиток ринку. Так, наприклад,банки часто беруть на себе досить ризиковий кредит і перекладають ризик на страхову компанію з метою створення додаткового джерела фінансування. У відповідь страхові компанії встановлюють високий рівень франшизи (від 8 до 15% страхової суми), досить високі страхові тарифи (середній тариф встановлюється на рівні 5-7% та вище залежно від ризиковості та строку страхування), обумовлюють специфічні умови страхування.

Практика показує, що позичальник дуже часто не виконує умов договору або свідомо порушує строки їх виконання, що дає можливість відмовити страховику у виплаті страхового відшкодування банку. Тому необхідною є розробка загальних умов кредитного страхування, які б охоплювали найсуттєвіші норми кожного виду страхування [14].

Таким чином, розвиток ринку страхування кредитних ризиків на даний момент є недостатнім. Проте немає сумніву, що за стабільного функціонування економіки у найближчі роки частка даного ринку у вітчизняному страхуванні зросте, дані послуги страхових компаній реалізують свій високий потенціал росту, адже кредитування є для банку основним і найбільш дохідним видом активних операцій, а передача частини ризиків страховику забезпечує більш високий рівень надійності позичальника, створюючи передумови для зниження кредитного ризику і поліпшенню якості активів банку.