ЗМІСТ

ВСТУП

Актуальність проблеми та її зв'язок із важливими науково-практичними завданнями. Розвиток ринкових відносин та необхідність розширення прямого фінансування різних сфер економіки, вимагають організації адекватної системи захисту від впливу можливих негативних факторів та повернення коштів. Основним способом організації відповідного захисту є формування реальної системи страхування фінансових та кредитних ризиків ризиків.

З цією метою особливу увагу необхідно приділяти вирішенню проблем, які виникають в процесі функціонування ринку страхових послуг та сприяти його розвитку. Тому великого значення набуває вдосконалення механізму страхування як іноземних інвестицій, так і внутрішніх фінансових ризиків. Актуальність вдосконалення страхування фінансових та кредитних ризиків на вітчизняному страховому ринку зростає з урахуванням сучасного розвитку кредитно-банківської сфери.

Дослідженню проблем вдосконалення страхування фінансових та кредитних ризиків в загальному контексті або в розрізі окремих видів страхових послуг присвячені численні праці таких вітчизняних і зарубіжних вчених як В. Аленічев, А. Андрейчук, В. Базилевич, Л. Горбач, Н. Внукова, М. Клапків, С. Осадець, Р. Пікус Ю. Сплєтухов, Л. Хорін та ін..

Мета і завдання дослідження. Метою даної курсової роботи є теоретичне обгрунтування функціонування ринку страхування фінансових та кредитних ризиків в Україні, аналіз стану цього ринку протягом 3 років в Україні. При написанні самостійної роботи нами були поставлені та вирішені наступні завдання, а саме:

• Визначити теоретичні основи фінансового та кредитного ризику;

• Розглянути особливості страхування фінансового та кредитного ризику.

• Проаналізувати сучасний стан ринку страхування фінансових та кредитних ризиків в Україні;

• Висвітлити проблеми та перспективи розвитку ринку страхування фінансових та кредитних ризиків.

Об’єкт дослідження. Об’єктом дослідження є фінансові та кредитні ризики суб’єктів господарювання.

Предметом дослідження. Предметом даного дослідження є механізм страхування фінансових та кредитних ризиків.

Методи дослідження. Методологічною основою дослідження виступають різноманітні методи обробки даних, а саме: порівняльний аналіз, методи, які включають розрахунок аналітичних таблиць, побудова та порівняння системи показників, статистичний та логічний методи.

Розділ 1 загальна характеристика страхування фінансово-кредитних ризиків

1. Еволюція розвитку фінансово-кредитного страхування.

Cтрахування зародилося досить давно. Це одна з найдавніших категорій суспільних відносин. Історики датують зародження окремих елементів страхування ще за тисячі років до нашої ери. Початковий зміст цього поняття пов'язаний зі словом "страх". У власників майна, які вступали між собою у виробничі відносини, виникала боязливість (страх) за збереження, можливість втрати чи знищення майна в зв'язку зі стихійними явищами, пожежами, викраденням, іншими не передбачуваними небезпеками в економічному житті.

Кредит відіграє надзвичайно велику роль у розвитку економіки і суспільства в цілому. З часом ця роль змінювалась. Ще у період первіснообщинного ладу, з появою сім’ї та майнового розшарування суспільства, кредит сприяв розпаду цього ладу і зародженню рабовласницького. Адже той, хто не зміг повернути борг за отриманою позичкою, ставав рабом свого кредитора. Кредит розоряв рабовласника і феодала, які отримували кредит на непродуктивні цілі — ведення війн, придбання предметів розкоші тощо, а потім не могли його повернути. Кредит сприяв становленню капіталістичного ладу, допомагаючи створювати нові виробництва, сприяючи концентрації і централізації капіталу. Значною мірою кредит сприяв зміні «обличчя» самого капіталістичного ладу, допомагаючи поліпшити життя широким верствам населення, розбудові суспільства соціальної справедливості[5].

Кредитні операції з ранніх часів проводилися в умовах ризику непогашення. Перші спроби створення формальної системи страхування за участю державної влади відбулися ще в 1829 р., але успіху не мали. Наприкінці XIX ст. кооперативні банки Німеччини створили першу недержавну систему взаємного гарантування вкладів, яка успішно розвивалась і стала основою сучасної системи.

У кінці XIX століття в історії кредитного страхування трапилися зміни. У 1885 році в Англії була заснована страхова компанія «Океан», що спеціалізува­лася на страхуванні товарних кредитів, використовуючи власну методику, яка потім перемістилася в Америку. Там був сформований англо-американський тип системи страхування кредитів, який базується на доктрині «страхування як компенсація реального збитку».

Вирішальне значення мало введення федеральної системи страхування кредитів у 1933 р. Дискусії з цього приводу точилися протягом 10 років. Було розглянуто приблизно 150 законопроектів. Інтерес до цього питання в США можна пояснити особливостями побудови банківської системи. У США є багато тисяч дрібних та середніх банків, порівняно з європейськими країнами для них була характерна більш пізня централізація банкнотної емісії, а також спостерігалися численні банківські кризи. Створення Федеральної корпорації страхування в умовах світової економічної кризи мало вирішальне значення для подальшого розвитку банківської системи США[1].

На початку XX століття фінансово-кредитне страхування набуло нових рис: покращилася експортна політика, полегшилося фінансування. Однак світова господарська криза 20-х pp. призвела до банкрутства багато страхових компаній, і вижили тільки ті, хто застосовував перестрахування. Центр страхування кредиту пере­містився в Європу.

Сьогодні стрімко розвивається інтеграція банків та страхових компаній, що відображається і на фінансово-кредитному страхуванні.

Європейського страховий ринок з початку 90-х років розвивався переважно у формі горизонтальної інтеграції страхових компаній із банками та іншими фінансовими інститутами. Така консолідація має три основні різновиди:

1) розвиток банками страхових послуг і відповідно поглинання або створення банками страхових компаній;

2) розвиток страховими компаніями фінансових функцій та поглинання ними банків;

3) створення фінансових холдингів, які по­єднують функції банківських, страхових й інших фінансових інститутів.

На сьогоднішній день банки співпрацюють зі страховими компаніями на­багато більше, ніж, наприклад, у середині 90-х років XX ст., проте банки ще не вважають страховиків рівноправними партнерами на ринку фінансових послуг, хоч співпраця у страхуванні є досить плідною.

Таким чином, страхування фінансово-кредитних ризиків поступово пройшло складний шлях розвитку. Тепер ринок страхових послуг добре розвинутий і спирається на досить ґрунтовну правову базу. І на сьогодні слід зазначити глибоку світову інтеграцію страхових компаній у банківський сектор.