Добавил:
Upload Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:
МУ план.docx
Скачиваний:
0
Добавлен:
01.03.2025
Размер:
213.57 Кб
Скачать

4.11. Стратегия финансирования

В разделе излагается план получения средств для создания или расширения предприятия. При этом необходимо выполнить несколько этапов работы:

1. Определение основных затрат на проект с указанием направлений расходования.

Таблица 1

Направление расходования

Сумма затрат

1 .

2.

…..

  1. Определение источников финансирования и характеристика направлений их использования.

Таблица 2

Источники

Сумма

Направления использования

Сумма

1. Собственные средства

1.

2.

ИТОГО

. . . . . . . .

2. Кредит

. . . . . . .

ИТОГО

……..

3. Определение периода возврата вложенных средств за счет полученной прибыли, без учета дисконтирования.

4. Определение нормы прибыли на 1 рубль вложенного капитала, рентабельности капитала.

5. Определение нормы прибыли на 1 рубль затрат. Данный показатель рассчитывается для первого, второго, третьего года.

При выполнении данного раздела бизнес-плана следует помнить, что рассчитанные в разделе показатели достаточно примитивны. Для более объективной оценки рассматриваемых проектов необходимо применять следующие критерии принятия решения: чистая приведенная стоимость, окупаемость проекта с учетом дисконтирования, внутренняя норма доходности (прибыли), средняя прибыль в расчете на балансовую стоимость активов, коэффициент рентабельности.

По результатам разработанного бизнес-плана формируется резюме бизнес-плана и выносится в качестве первого его раздела.

Отчет о движении денежных средств

Наименование  раздела

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

1. Поступления:

Остаток на начало  периода

Доходы от реализации продукции

Доходы от других  видов деятельности

Итого поступило

2. Расходы

Включает все затраты как текущие, так и единовременные

Все расходы отражают в том месяце, когда были произведены

Итого расходов

3. Кредитная линия

Кредит

% за кредит

Возмещение кредита

Итого по кредитной линии

Остаток на конец периода