Задача 1

Класифікація кредитного портфеля	% ризику	Попередній період
		сума, тис грн	пито	ре-зерв, тис. грн
			ма вага, %
Стандартні кредити	1	105000	37,36=105000/281050*100	1*105000/100=1050
Кредити під контролем	5	98500	35,05	4925
Субстандартні кредити	20	74500	26,51	14900
Сумнівні кредити	50	1650	0,59	825
Безнадійні кредити	100	1400	0,49	1400
Всього		281050	100	23100

Звітний період			Відхилення
сума, тис грн	пито	резерв	сума	пито	резерв
	ма вага, %			ма вага, %
105300	36,55=105300/288100*100	1053	105300-105000=300	36,55-37,36=4,26	1053-1050=3
99200	34,43	4960	700	-0,62	35
80400	27,91	16080	5900	1,4	1180
2000	0,69	1000	350	0,1	175
1200	0,42	1200	-200	-0,07	-200
288100	100	24293	7050	__	1193

Кредитний ризик= Σрезервів / Σкредитний портфель; для Укр ≈0,10 0п=23100/281050=0,0822; 2п=24293/288100=0,0843;

Відхилення: 0,0843-0,0822=0,0021- коефіціент ризику не високий; 1п=23100/288100=0,08018;

Вплив кредитного портфеля на коефіціент ризику: 0,08018-0,0822=-0,00202; Вплив резерву на коефіціент ризику: 0,0843-0,08018=0,00412

Висновки: за досліджуваний період сума резерву за кредитними операціями банку зріз із 23100 тис. грн. до 24293 тис. грн. (на 1193 тис. грн.). Якість кредитного портфеля (рівень ризиковості) дещо погіршився, якщо на початок періоду вона становила 0,0822, то на кінець 0,0843. Проте, банк покращив свою роботу з проблемними кредитами, а також збільшив кредити стандартних позик.

Задача 2

Показники	Попередній рік	Звітний рік	Відхилення
1.   Середня процентна ставка,%	17	15	15-17=-2
2.   Середній термін залучення коштів, дні	320	340	20
3.   Сума залучених депозитів, тис. грн	954000	1254500	300500
4. Процентні витрати банку від здійснення депозитних операцій, тис. грн	142185,2	175286,3	33101,1

Вплив факторів (ланцюгові підстановки): 0п:(17*320*954000)/(100*365)=142185,2 (тис.грн.); 1п:(15*320*954000)/(100*365)=125457,5 (тис.грн.)

∆%витрат (∆%ставки)=125457,5-142185,2=-16727,7 (тис.грн.) При зміні % ставки (зниження по 230), % витрати знизилися на 16727,7 тис.грн.;

2п: (15*340*954000)/(100*365)=133298,6 (тис.грн.);

∆%витрат (∆%ставки)=133298,6-125457,5=7841,1 (тис.грн.)

При зміні терміну на 20 років, % витрати збільшаться на 7841,1 (тис.грн.);

3п: (15*340*1254500)/(100*365)=175286,3 (тис.грн.);

∆%витрат(вплив зміни на витрати)=175286,3-133298,6=41987,7(тис.грн.) При зміні залучених коштів на 300500 тисч. Грн., витрати знизяться на 41987,7 тис.грн.; Вплив факторів за методом абсолютних різниць:

Вплив % ставки= (-2*320*954000)/(100*365)=-16727,7;

Вплив терміну: (15*20*954000)/(100*365)=7841,1;

Вплив суми=(15*340*300500)/(100*365)=41987,7.