Тема 5. Тема 9. Створення резерву для покриття можливих втрат від кредитних операцій

Аналіз складу кредитного портфеля банку й оцінка його якості.

Загальні вимоги до формування резерву за фінансовими активами.

Порядок визначення показника ризику кредиту, наданого юридичній особі.

Порядок визначення показника ризику кредиту, наданого іншому банку.

Порядок визначення показника ризику кредиту, наданого фізичній особі

Критерії та умови прийняття забезпечення за кредитними операціями під час розрахунку резерву

Тема 6. Банківський моніторинг виданих кредитів

Суть та роль банківського моніторингу кредитування. Організація банківського кредитного моніторингу. Зміст, мета, види банківського кредитного моніторингу.

Контроль банку за виконанням умов кредитного договору. Попередній, поточний і подальший моніторинг банку за виконанням умов кредитного договору.

Банківський моніторинг забезпечення кредиту.

Внутрішня аудиторська перевірка кредитної діяльності банку.

Тема 7. Проблемні кредити і засоби реструктуризації безнадійних боргів

Суть проблемних кредитів і причини їх виникнення. Причини проблемних кредитів, які залежать від банку, які залежать від позичальника; які не залежать ні від банку, ні від позичальника.

Виявлення та управління проблемною заборгованістю. Аналіз кредитного портфеля банку. Раннє виявлення проблемних кредитів.

Реабілітація та ліквідація проблемних кредитів. Робота з проблемними кредитами і заходи впливу на них. Методи реструктуризації проблемної заборгованості. Припинення надання нових кредитів і дострокове стягнення боргу: пролонгація кредиту, застосування претензійно-позовних заходів стягнення боргу, уступка права вимоги банком іншому кредитору, переведення кредитного боргу на іншого клієнта, сек’юритизація кредитної заборгованості, реструктурування банківських активів. Роль колекторських агентств при стягненні заборгованості. Порушення справи про банкрутство.

Робота банку з недопущення виникнення проблемних кредитів. Робота банку, пов’язана з погашенням проблемних кредитів.

Банківський контроль. Заходи економічного впливу на позичальника.

Тема 8. Банківські ризики. Кредитний ризик як складова частина банківських ризиків

Види банківських ризиків та їх характеристика. Фінансові та функціональні ризики. Ризики внутрішні та зовнішні, економічні та політичні, за активними і пасивними операціями, за балансовими і позабалансовими операціями, фінансовий ризик і ризик незбалансованої ліквідності.

Сутність кредиту, чинники, що впливають на кредитні ризики. Класифікація кредитних ризиків.

Оцінка й управління кредитним ризиком. Критерії оцінки ризику. Засоби оцінки кредитного ризику. Визначення рейтингу кредиту за допомогою системи балів, системи фінансових коефіцієнтів.

Програма управління ризиками. Кредитний ризик у банківській діяльності та його зв’язок з дохідністю. Концепція стратегії упередження кредитного ризику.

Тема 9. Менеджмент кредитного ризику

Процес управління кредитним ризиком. Розробка кредитної політики. Ідентифікація кредитного ризику. Критерії оцінки кредитного ризику. Характеристика способів захисту від кредитного ризику. Ризик і прийняття рішень щодо надання кредитів. Основні етапи керування ризиком. Способи зниження ступеня кредитного ризику.

Менеджмент кредитного ризику на рівні кредитної операції. Аналіз кредитоспроможності позичальника. Аналіз та оцінювання кредитного проекту. Структурування кредиту. Документування. Контроль за цільовим використанням кредиту. Моніторинг забезпечення.

Менеджмент кредитного ризику на рівні кредитного портфеля. Роль диверсифікації. Концентрація. Оперативне, тактичне, стратегічне управління кредитним ризиком. Оцінка й управління процентним ризиком. Критичний рівень ризику зміни процентних ставок. Вплив процентного ризику на капітал банку. Методи управління процентним ризиком.

Методи НБУ щодо мінімізації кредитних ризиків. Лімітування. Нормативи кредитного ризику. Метод резервування.