Необхідно:

№

Назва

Одиниця виміру

Кількість

Ціна за одиницю, грн.

Сума, грн.

1

2011 Пісок

Т

2

120

240

2

2012 Фарба

Л

320

3,10

992

3

2013 Дошки

Шт.

53

12

636

Разом

375

1 868

№

Дата

Зміст господарської операції

Кореспонденція

Сума

Дебет

Кредит

1

8.04

Отримано готівку в банку для виплати :

-заробітної платні;

-підзвіт на господарські потреби бухгалтеру Іванків О. В.;

-підзвіт на відрядження робітнику Косіву А. В.;

-матеріальної допомоги робітнику Козаку К. І.

14000

12000

400

680

920

2

8.04

Виплачено отримані суми за призначенням:

- заробітна платня;

-підзвіт на господарські потреби бухгалтеру Іванків О. В.;

-підзвіт на відрядження робітнику Косіву А. В.;

-матеріальна допомога робітнику Козаку К. І.

12000

400

680

920

3

8.04

Оприбутковано в касу повернення позики працівником підприємства Павлюком В. М.

2 500

4

8.04

Внесено отриману суму на поточний

рахунок в банку

2 500

Завдання 1. Заповнити необхідні документи: обявку на внесення готівки, прибутковий, видатковий касові ордери, касову книгу, вивівши залишок на кінець дня. Залишок на початок дня – 350 грн.

Дані про: КОСІВА Андрія Вікторовича, паспорт серії КВ №340057, виданий Франківським РВВС м. Львова 17.08.98р., ідентифікаційний код: 23637762350

5

15.04

Підприємство “Мрія” відвантажує готову продукцію – склопакети для ВАТ “Оріон”

36 000

6

Визнано ПЗ з ПДВ від операції 5

7

15.04

Списано собівартість відвантаженої готової продукції

20 000

8

15.04

Отримано повну оплату від ВАТ “Оріон”

Завдання 2. Скласти рахунок-фактуру, якщо реквізити ВАТ “Оріон” такі: ЄДРПОУ 326022, розрахунковий рахунок №260012264 у АКБ “Аваль”, МФО 325 570.

9

20.04

Робітник Косів А.В. 19.04 повернувся з відрядження і подав у бухгалтерію авансовий звіт на суму ? (обчислити)

• квиток Львів-Київ 54 грн.;

• квиток Київ-Львів 54 грн.;

• добові (10 днів по 25 грн.) – 250 грн.;

• проживання в готелі “Київ” – 450 грн.;

10

20.04

Робітник Косів А. В. придбав фарбу 20л по 3,10 грн./л (без ПДВ), яку оприбутковано на склад

11

20.04

Визнано податковий кредит з ПДВ

12

Завдання 3. Заповнити необхідні документи: бланк відрядження, авансовий звіт. Здійснити необхідні розрахунки з підзвітною особою так, щоб на кінець місяця не було заборгованості (операція 12)

13

21.04

Підприємство отримало рахунок від постачальника №118 для попередньої оплати за придбання 4 т піску по 120грн./т та 20 шт. дощок по 12 грн./шт.(без ПДВ) та перерахувало суму заборгованості

14

Визнано податковий кредит з ПДВ

Завдання 4. Скласти платіжне доручення на перерахування коштів. Реквізити постачальника: ВАТ “Карпати”, ЄДРПОУ 055619, розрахунковий рахунок в ЛОД АППБ „Аваль” №26003139, МФО 325 570

Заповнити податкову накладну: Додаткові дані про постачальника: Номер свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ – 13458976, Індивідуальний податковий номер – 4200546342, міцезнаходження м. Львів, вул. Герцена, 14; тел. 244-78-87)

15

25.04

Завідувач господарством Лисенко П. М. отримав від ВАТ “Карпати”

• 4 т піску ціною 120грн./т

• 20 шт. дощок ціною 12грн./шт.

16

Списано податковий кредит з ПДВ

17

Взаємозалік заборгованостей

Завдання 5. Скласти довіреність на отримання запасів. Інформація про завідувача господарством: ЛИСЕНКА Петра Михайловича, паспорт ВМ №894527, виданий 05.11.97р. Галицьким РВВС, м. Львова

18

27.04

Підприємство отримало токарний верстат для обробки деревини Б-187 від ВАТ «Веселка»

10 000

19

27.04

Відображено податковий кредит з ПДВ

2 000

20

27.04

Проведено оплату за договором постачання

12 000

21

27.04

Витрати на транспортування верстату

300

22

27.04

Відображено вартість ПДВ у складі транспортних витрат

60

23

27.04

Проведено оплату транспортних послуг

360

24

27.04

Зараховано токарний верстат до складу основних засобів

Завдання 6. Скласти акт приймання-передачі основних засобів та відкрити інвентарну картку обліку основних засобів. № паспорта 2017882, інвентариний номер 018, заводський номер Т 187191

25

29.04

Комірник цеху Петренко С.М. виписав вимогу-накладну для отримання із центрального складу в цехову комору дошки 40 шт за ціною 12 грн кожна. Відпущено 40 шт дощок у виробництво (Сидоренко К.А.)

Завдання 7. Заповнити бланк накладної-вимоги, якщо номенклатурний номер дощок 121917674

26

31.04

Списано на фінансовий результат доходи

27

31.04

Списано на фінансовий результат собівартість

28

31.04

Відображено фінансовий результат періоду

Завдання 8. Заповнити журнали №1, №3 та відомості №1,№3