1. Податковий менеджмент: організаційні, правові та етичні аспекти.

2. Податкове регулювання як складова частина ДПМ

3. Еволюція податкового менеджменту в Україні

4. Класифікація податкових перевірок

5. Організаційні аспекти ПМ.

6. Локальні інструменти податкового регулювання

7. Ухиленням від сплати податків як різновид анти фіскальної поведінки платників податків.

8. Поняття про контролюючі органи та їх компетенція.

9. Система органів державної податкової служби.

10. Порядок проведення перевірок суб’єктів підприємницької діяльності.

11. Правові основи податкового менеджменту

12. Системні інструменти податкового регулювання.

13. Принципи податкового регулювання

14. Причини ухилення від сплати податків

15. Податкове навантаження як інструмент податкового регулювання.

16. Адміністративна відповідальність платників податків за порушення податкового законодавства

17. Теоретичні та практичні засади державно податкового менеджменту

18. Фінансова відповідальність платників податків за порушення податкового законодавства

19. Основні завдання і об’єкти податкового прогнозування і планування.

20 Кримінальна відповідальність платників податків за порушення податкового законодавства

21. Морально-етичні аспекти податкового менеджменту.

22. Відповідальність платників податків за порушення податкового законодавства.

23. Принципи податкового планування на підприємстві.

24. Податковий контроль - складова частина фінансового контролю.

25. Фіскальна соціологія як складова державного податкового менеджменту.

26. Мета, суб'єкти і об'єкти корпоративного податкового менеджменту.

27.Методи прогнозування і планування.

28. Ефективний корпоративний податковий менеджмент противага незаконному ухиленню від сплати податків.

29. Класифікація податкових пільг.

30.Фактори, які впливають на ефективність корпоративного податкового менеджменту.

31. Податкове прогнозування і планування - складова частина державного податкового менеджменту.

32. Оптимізація податку на прибуток.

33. Оптимізація фінансово-господарської діяльності фізичних осіб -суб'єктів підприємницької діяльності.

34. Міжнародне податкове планування як складова податковог менеджменту.

35. Етичні аспекти податкового менеджменту.

36. Комплексні інструменти податкового регулювання.

37. Особливості прогнозування податку на прибуток.

38. Податкове регулювання діяльності малого бізнесу.

39. Особливості прогнозування податку на додану вартість.

40. Оцінка ефективності податкового планування на підприємстві.

41. Особливості прогнозування акцизного податку.

42. Показники для оцінки ефективності податкового планування на підприємстві.

43. Особливості прогнозування плати за землю.

44. Корпоративний податковий менеджмент у системі управління підприємством.

45. Особливості прогнозування місцевих податків і зборів.

46. Податкове планування у системі корпоративного податкового менеджменту.

47. Особливості прогнозування єдиного податку.

48. Оцінка податкового навантаження на підприємство та шляхи його зменшення.

49. Податкові пільги як локальний інструмент податкового регулювання.

50. Концептуальні підходи щодо суті податкового планування на підприємстві.

51. Податкова система як об’єкт податкового менеджменту.

52. Спрощенні технології оподаткування як інструмент податкового регулювання.

53. Державна податкова служба у структурі державного ПМ

54. Зміст та значення міжнародного податкового планування

55. Пільги в оподаткуванні юридичних осіб як фактор бюджетного процесу України

56. Особливості прогнозування податку на прибуток підприємств.

57. Шляхи вдосконалення податкового регулювання економіки

58. Фактори, які впливають на якість прогнозування і планування

59. Недоліки пільгового оподаткування

60. Основні об’єкти, етапи та процедури податкового контролю.

1. Податковий менеджмент: організаційні, правові та етичні аспекти.

ПМ є складовою всієї податкової політики як на рівні держави, так і регіону, галузі, підприємства, громадянина. Податковий менеджмент являє собою систему принципів і методів розробки та реалізації управлінських рішень, пов'язаних з вибором податкової системи, розрахунком податкових платежів, постійним контролем за їх здійсненням.

Суб’єктами державного ПМ є держава в особі и уповноважених органів. Об’єктом державного ПМ є податкова система держави. Предметом державного ПМ є правове та організаційне забезпечення створення та функціонування податкової системи держави.

Структура П.М: Державний податковий менеджмент – система державного управління оподаткуванням, до складу якої входять законодавчі та адміністративні органи. Ця система включає сукупність норм та правил, які регламентують податкові дії, а також відповідальність за порушення податкового законодавства.

Корпоративний податковий менеджмент стосується безпосередньо платника податків – юридичної особи, передбачає організацію сплати податків та податкових платежів, оптимізацію податкових платежів на підприємстві.

Персональний податковий менеджмент стосується платника податків – фізичної особи.

Правове забезпечення полягає в розробці та прийнятті нормативних актів, що регулюють суспільні відносини у сфері оподаткування, сукупність яких становить податкове право.

Чинна система нормативно-правових актів і, перш за все, податкових законів, регулює відносини:

— між державою і платником стосовно визначення основних елементів оподаткування; порядку обчислення і справляння податків, зборів, обов´язкових платежів; правового статусу платників, їх відповідальності перед державою за порушення податкового законодавства;

— між державою і органами місцевого самоврядування щодо розмежування їхніх прав законодавчої ініціативи у податковій сфері, законодавчого закріплення за бюджетами кожного рівня влади власної дохідної бази, законодавчого визначення тієї частки загальнодержавних податків, яка на постійній чи довготривалій основі закріплюється за місцевими бюджетами, правового регулювання системи фінансового вирівнювання;

— між державою і органами, що забезпечують справляння податків, зборів, обов´язкових платежів, з приводу визначення правового статусу цих органів; порядку адміністрування податків, зборів, обов´язкових платежів; відповідальності за забезпечення своєчасного надходження податків, зборів, обов´язкових платежів до бюджетів всіх рівнів; дотримання податкового законодавства;

— між органами податкової служби і платниками стосовно їхніх взаємин, прав та обов´язків і механізму їх реалізації.

До завдань ПМ можна віднести: 1) розробку та впровадження нормативних актів у сфері оподаткування. Виконання цього завдання передбачає здійснення заходів щодо прогнозування обсягів податкових надходжень на перспективу на основі прогнозних розрахунків росту Доходів підприємств, галузей, всієї економіки з використанням зарубіжного досвіду; розробки нових концепцій оподаткування, які сприяють розвитку бізнесу без шкоди для державних соціальних програм;

2) створення та забезпечення функціонування системи органів податкового адміністрування та контролю;

3) створення та забезпечення функціонування системи контролю за податковою системою держави.

Функції державного ПМ можна позначити як напрямки діяльності з управління податковою системою держави з метою забезпечення необхідних надходжень до бюджету держави й досягнення ефективного розвитку економіки держави.

Функція планування податкової системи полягає, насамперед, у розробці законодавчих нормативних актів, які регламентують порядок організації й функціонування податкової системи держави на основі обраної податкової політики держави.

Функція організації податкової системи передбачає практичне втілення розроблених у процесі реалізації функції планування заходів щодо організації й функціонування податкової системи держави.

Функція контролю податкової системи передбачає комплекс заходів, спрямованих на перевірку ефективності функціонування чинної податкової системи держави з метою внесення до неї необхідних коригувань.

Функція регулювання податкової системи полягає в коригуванні чинної податкової системи з метою підвищення її ефективності.