Банковские операции, их виды и классификация.

Банковские операции могут быть активными, пассивными и посредническими.

Под активными банковскими операциями понимаются операции, направленные на предоставление денежных средств банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

К ним относят:

• банковский кредит;

• финансирование под уступку денежного требования (факторинг);

• банковская гарантия, поручительство.

Под пассивными банковскими операциями понимаются операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и (или) драгоценных камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

К ним относят:

• банковский вклад (депозит);

• банковский счет;

• доверительное управление денежными средствами.

Под посредническими банковскими операциями понимаются операции, содействующие осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.

К ним относят:

• расчеты;

• валютно-обменные операции;

• банковское хранение, временное пользование банковским сейфом;

• инкассация и перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных метало и драгоценных камней и иных ценностей.

Кредитование организаций

1. Понятие кредитных ресурсов коммерческого банка. Кредитное планирование. Кредитная политика банков. Счета кредитования, их характеристика. Определение кредитоспособности заемщика. Порядок выдачи и погашения кредитов.

2. Формы обеспечения возвратности кредита.

-1-

Основными поставщиками кредитных ресурсов являются депозиты физических и юридических лиц. Кредитная политика банков направлена на максимально эффективное размещение свободных денежных средств.

Кредитование клиентов происходит на базе установленной в банке процедуры, включающей этапы:

• предоставление кредитополучателем заявки на кредит, предварительное собеседование с потенциальным кредитополучателем, формирование кредитного досье;

• оценка правоспособности кредитополучателя, изучение его кредитной истории;

• оценка кредитоспособности кредитополучателя;

• изучение способов обеспечения исполнения обязательств, предложенных кредитополучателем, оценка их достаточности и ликвидности;

• подготовка заключения о возможности предоставления кредита (а также об отнесении потенциального кредитополучателя к определенной Группе кредитного риска);

• решение кредитного комитета банка о предоставлении кредитных ресурсов на определенные цели и на срок, установление процентной ставки, а также комиссий по кредиту;

• подписание кредитного договора;

• предоставление кредита (открытие счета по учету кредитов);

• контроль выполнения условий кредитного договора;

• мониторинг кредита (в случае просрочки - работа по возврату кредита).

Перечень документов, предоставляемых кредитополучателем для получения кредита до заключения кредитного договора и в течение срока его действия определяется самим банком.

Для формирования кредитного досье клиент предоставляет в банк ряд документов:

• заявка на получение кредита;

• анкета потенциального кредитополучателя и его руководителей;

• бизнес-план (для инвестиционных кредитов), технико-экономическое обоснование возврата кредита;

• документы по предполагаемому способу обеспечения исполнения обязательств;

• документы, характеризующие и подтверждающие сделку

• финансовая (бухгалтерская) отчетность за предыдущие годы и на последнюю отчетную дату;

• подтверждение возврата ранее предоставляемых кредитов, сведения о кредитной задолженности перед другими банками;

Кредитоспособность - способность кредитополучателя полностью в определенный срок выполнить свои обязательства по кредитному договору.

При оценке кредитоспособности банк изучает коэффициенты:

• ликвидности;

• обеспеченности собственными средствами;

• финансовой устойчивости;

• оборачиваемости (эффективности);

• прибыльности (рентабельности).

При этом банк проводит первичную оценку организации по критериям неплатежеспособности в соответствии с «Инструкцией по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности».

В случае принятия банком положительного решения о предоставлении кредита с кредитополучателем заключается кредитный договор.

-2-

Исполнение обязательств по кредитному договору может обеспечиваться:

Договор поруки — соглашение, при котором поручитель берет на себя обязательства перед кредитором оплатить задолженность заемщика.

Гарантия — обязательства гаранта выплатить за заемщика определенную сумму при наступлении гарантийного случая, гарантия оформляется гарантийным листом и не дополняет кредитный договор.

Залог — способ обеспечения, при котором кредитор в случае невыполнения залогодателем обеспеченного залогом обязательства имеет право получить удовлетворение своего требования из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами.

Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита осуществляется по договору страхования риска непогашения кредита, кредитор при наступлении страхового случая имеет право получить от страховщика страховую сумму.

К одному заемщику может применяться несколько форм обеспечения кредита. Для гарантирования возврата банк может применить секвестр.

Под банковским секвестром подразумевается запрет, который налагается банком на продажу имущества владельцем, когда оно приобретено за счет кредита, который полностью не погашен. Во всемирной практике допускается выдача коммерческими банками бланкового кредита отдельным организациям. Бланковый кредит — это кредит без материального обеспечения, который основывается исключительно на личном доверии к заемщику, к некоторым заемщикам банк при достаточности своих средств и решении учредителей может применять субвенции. Субвенция — это форма помощи в виде понижения процентных ставок или иной форме.