Экономическая сущность страхования

1. Экономическая сущность страхования, его роль в системе общественных отношений. Понятие страховой защиты.

2. Страховые фонды, формы их организации.

-1-

Страхование — образование за счет организаций и населения специального фонда средств и его использование для возмещения ущерба.

(от стихийных бедствий и других неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам (или их семьям) помощи при наступлении различных событий в их жизни (достижении определенного возраста, смерти, получении травм и т. п.).

Характерные признаки страхования

• целевое назначение средств (страховое возмещение расходуются лишь на покрытие потерь или предоставление помощи);

• вероятностный характер (заранее неизвестно, когда наступит соответствующее событие, какова будет его разрушительная сила и кого из страхователей оно затронет);

• возвратность средств (страховое возмещение предназначено для выплаты всей совокупности страхователей, но не каждому страхователю в отдельности);

• перераспределение средств между участниками создания специального страхового фонда;

• возмещение ущерба одному или нескольким страхователям осуществляется путем его распределения на всех;

• число страхователей, вносящих платежи в течение того или иного периода времени, больше числа получающих возмещение (помощь).

Страховая защита — потребность физических и юридических лиц в создании специальных страховых фондов для восстановления имущества, здоровья, трудоспособности и личных доходов как самих участников создания этих фондов, так и третьих лиц.

Страховая защита включает недопущение наступления неблагоприятных событий, носящих случайный характер, преодоление отрицательных последствий, их воздействия и возмещение потерь, наносимых ими.

Функции страхования:

— распределительная — связана с перераспределением средств участников страхования;

• рисковая — связана с вероятностью ущерба;

• предупредительная — связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение последствий страхового риска;

• сберегательная — сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие;

• контрольная — контроль за правильным проведением страховых операций.

-2-

Общественная практика в течение длительного периода времени выработала три основные формы организации страхового фонда:

1. Централизованные страховые (резервные) фонды, создаваемые за счет бюджетных и других государственных средств. Формирование данных фондов осуществляется как в натуральной, так и в денежной форме. Государственные страховые (резервные) фонды находятся в распоряжении правительства.

2. Самострахование как система создания и использования страховых фондов хозяйствующими субъектами и людьми. Эти децентрализованные страховые фонды создаются в натуральной и денежной форме. Эти фонды предназначены для преодоления временных затруднений в деятельности конкретного товаропроизводителя или человека. Основным источником формирования децентрализованных страховых фондов служат доходы предприятия или отдельного человека.

3. Собственно страхование как система создания и использования фондов страховых организаций за счет страховых взносов заинтересованных в страховании сторон. Использование средств этих фондов осуществляется для возмещения возникшего ущерба в соответствии с условиями и правилами страхования.

В настоящее время существенно изменяется соотношение между централизованными, децентрализованными фондами и фондами специализированных страховых организаций. Сдвиг происходит в сторону усиления роли страхования.

Таким образом, экономическая сущность страхования состоит в создании денежных фондов за счет взносов заинтересованных в страховании сторон и предназначенных для возмещения ущерба у лиц, участвующих в формировании этих фондов. Поскольку возможный ущерб (или страховой риск) носит вероятностный характер, то происходит перераспределение страхового фонда как в пространстве так и во времени. Можно сказать, что возмещение ущерба у пострадавших лиц происходит за счет взносов всех, кто участвовал в формировании этих страховых фондов.