Раздел 3: Выявление особенностей страхования и страховых компаний Германии.

Страховые компании Германии, по общему мнению, принадлежат к наиболее надежным в мире. Интересно, что первая в мире система обязательного социального страхования была создана более ста лет назад именно в Германии. В Германии же впервые в мире была введена и система коммерческого страхования. Там находится крупнейший частный страховой концерн Европы (Allianz Holding). В Мюнхене – крупнейшая в мире перестраховочная компания, а в Кельне – перестраховочная компания, занимающая третье место среди всех перестраховочных компаний мира.

Существующая сейчас система страхования в Германии отличается широтой охвата различных слоев и групп населения и сочетается, одновременно, с возможностью учета специфических требований каждого гражданина.

К государственным страховкам относятся:

• государственное медицинское страхование

• государственное пенсионное страхование

• страхование на случай потери работы

• страхование по уходу

• страхование от несчастного случая

К основным и важным страховкам в Германии можно отнести следующие:

1. Страхование Автомобиля

2. Правовая защита

3. Страхование гражданской ответственности

4. Страхование домашнего имущества

5. Страхование недвижимости

6. Пенсионное страхование

7. Страхование жизни

8. Накопления для детей

9. Страхование от несчастного случая

10. Страхование профессиональной нетрудоспособности

11. Медицинское страхование

12. Дополнительное медицинское страхование

13. Адвокатская страховка

14. Страхование для предпринимателей и фирм

Надежность страховых компании заключается в нескольких моментах:

Во-первых государственный контроль:

Следует упомянуть о наличии в Германии “Федерального ведомства контроля за страховыми компаниями”. Оно находится в Берлине. Это ведомство руководит государственной системой допуска страховых компаний на рынок и контроля над ними. Государство, таким образом, проверяет стиль работы страховых компаний, включая размеры взносов, которые поступают от клиентов за страхование жизни, страхование ответственности, больничное страхование и т. д.

Ежегодно соответствующие государственные учреждения проверяют общее финансовое положение страховых компаний: достаточны ли финансовые резервы, чтобы страховая компания смогла выполнить свои обязательства по выплате страховых сумм.

Во-вторых явные преимущества:

В Германии деятельность немецкой страховой компании осуществляется непосредственно и принимается всеми лечебными учреждениями страны. И странами Шенгена соответственно. На территории этих стран медицинская страховка немецкой страховой компании будет абсолютно лигитимна и врач обязан сам при предъявлении страхового полиса сообщить о страховом случае в немецкую компанию.

Страховое дело в Германии разделено между системой государственного социального обеспечения и частным сектором страховых услуг. Социальное страхование обязательно для всех работников наемного труда, если они не охвачены сектором частных страховых дел. Имеется в виду страхование по старости, на случай безработицы, страхование на случай временной утраты трудоспособности.

Частный сектор страховых услуг в Германии представлен следующими видами страховщиков: акционерные страховые общества, являющиеся собственностью их акционеров, общества взаимного страхования и государственные страховые корпорации.

Годовой финансовый отчет, включая аудиторское заключение, должен быть представлен акционерам и опубликован в печати. Годовой финансовый отчет, включая все необходимые документы, должен быть представлен не позднее трех месяцев со дня отчетной даты.

Доходы от страховой деятельности являются объектом налогообложения. В целом применяется 50 %-ная ставка налогообложения прибыли от страховой деятельности. Налогом 80 % облагаются страховые премии по всем заключенным договорам страхования, кроме договоров страхования жизни. Налог на добавленную стоимость в отношении сумм страховых премий, поступающих на банковский счет страховщика, не применяется.

Страховая компания	Год создания	Уставный капитал	Рейтинг надежности	Количество клиентов
Munich Re	1880	30,99 млрд. долларов	АА- (S&P)	частных - свыше 5 тысяч
Allianz Worldwide Care	1890	65,55 млрд. долларов	А- (S&P)	частных - свыше 10 тысяч
SOVAG	1927	10,5 млрд. долларов	А+ (S&P)	частных - несколько тысяч